Оглавление:

Заполнение декларации З-НДФЛ в программе Налогоплательщик ЮЛ

Доброго времени суток.

Подскажите, пожалуйста, как в З-НДФЛ сделать разделение общей, получившейся, суммы по разным ОКТМО?

Человек работал в разных областях, ОКТМО у них соответственно разные. Теперь, говорят, надо по ним сумму разделить. К первому разделу добавили ещё разделов, но сумма получается одна и та же.

Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Цитата (verr): Подскажите, пожалуйста, как в З-НДФЛ сделать разделение общей, получившейся, суммы по разным ОКТМО?

Человек работал в разных областях, ОКТМО у них соответственно разные. Теперь, говорят, надо по ним сумму разделить. К первому разделу добавили ещё разделов, но сумма получается одна и та же.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ утвержден Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] Приказом ФНС от 27.11.2015 № ММВ-7-11/[email protected] внесены изменения в форму декларации 3-НДФЛ и порядок заполнения.
П. 4.1. Порядка заполнения:

Если по результатам расчетов определились суммы, подлежащие возврату из бюджета, по налогу, который был уплачен (удержан) в различных административно-территориальных образованиях, а равно в случае определения сумм налога, подлежащих уплате (доплате) на различные коды (возврату с различных кодов) бюджетной классификации налоговых доходов бюджетов, Раздел 1 заполняется отдельно по каждому коду ОКТМО и коду бюджетной классификации налоговых доходов бюджетов соответственно.

СублиМастер

Пришло время рассказать о том, как самому заполнить налоговую декларацию по ЕНВД. Я сам использую этот режим налогообложения, поэтому о нем я пишу в первую очередь. В следующих статьях обязательно напишу и о заполнении декларации по УСНО и о сдаче «нулевой» отчетности. Следите за новостями.

Конечно, ведение учета и сдачу деклараций вы можете поручить опытному бухгалтеру. Но, во-первых это требует дополнительных затрат (а у любого начинающего предпринимателя каждая копейка на счету), а во-вторых, заполнение и сдача налоговой декларации — дело довольно быстрое и совсем не сложное. Ниже я расскажу и покажу вам на видео о всех тонкостях этого дела — где скачать программу для формирования налоговой отчетности, как правильно ее установить и заполнить и, наконец, как и куда отослать саму декларацию.

Согласно налоговому законодательству, декларация по ЕНВД сдается ежеквартально, до 20 числа месяца, следующего за истекшим кварталом. То есть за I квартал нужно отчитаться до 20 апреля, за II квартал — до 20 июля и т.д. За последний IV квартал 2012 года отчитываться будем в январе нового 2013 года. Помимо отчетности, не забудьте в этот же срок оплатить сам налог и выплаты в пенсионный фонд и фонд социального страхования. Во всех этих инстанциях свои сроки уплаты, где-то раньше, где-то позже. Узнавайте в местных органах. Лично я взял себе за правило оплачивать все налоговые и прочие счета, а так же сдавать декларацию в первую декаду отчетного месяца.

Для формирования налоговой отчетности для любых видов налогообложения и для ЕНВД в частности, используется БЕСПЛАТНАЯ программа «Налогоплательщик ЮЛ». Я специально выделил то, что программа распространяется совершенно свободно. На многих сайтах, при скачивании просят прислать SMS или указать номер телефона. Не делайте этого! Скачивайте программу «Налогоплательщик ЮЛ» только с официальных сайтов. Например, с сайта Nalog.ru . Здесь вы всегда скачаете самую последнюю версию программы абсолютно свободно.

Сейчас я расскажу о том как скачать и установить программу Налогоплательщик ЮЛ на ваш компьютер. А процесс заполнения налоговой декларации подробно опишу в прилагаемом ниже видео уроке.

Итак, скачивать программу мы будем с Nalog.ru. Перейдите на сайт, выберите раздел Электронные услуги и в выпадающем списке выберите самую нижнюю строчку Программные средства для юридических и физических лиц.

На открывшейся странице найдите самую последнюю актуальную версию программы Налогоплательщик ЮЛ. На момент написания этой статьи (март 2012 г.) это версия — 4.28. И последнее дополнение (обновление) к ней 4.28.4. Данное дополнение устанавливается на уже установленную программу 4.28.

Жмите на кнопку Подробнее и переходите в окно скачивания обеих программ. Прежде всего скачайте инструкцию по установке и следуйте ее указаниям. Внутри нее вы найдете все нужные ссылки и подсказки.

Небольшое отступление. Программа Налогоплательщик ЮЛ постоянно совершенствуется, дополняется и изменяется. Может так случится, что последние изменения не коснулись ЕНВД, значит вы можете отчитаться и по более ранней версии. Но, не рискуйте, ведь вы можете что-либо упустить из виду! Гораздо проще скачать самое последнее дополнение и установить поверх ранее установленной версии. В этом случае заново заполнять поля программы не придется, все данные сохранятся и, при этом вы будете обладать самой свежей версией программы.

Повторюсь, что если вы впервые устанавливаете Налогоплательщик ЮЛ себе на компьютер, то сначала скачайте и установите версию 4.28. После установки войдите в программу, примите описание отчетных форм и добавьте хотя бы одного налогоплательщика, после чего закройте программу, а затем установите последнее дополнение 4.28.4. Как я уже написал, вся информация об этом есть в инструкции внутри папки с программой. Если же у вас, к примеру, уже была установлена программа 4.28.1, то достаточно установить дополнение 4.28.4. Не пугайтесь что это сложно, в видеоуроке я все объясню.

Видеоурок получился довольно длинным — почти полчаса. Просто я постарался максимально подробно описать весь процесс заполнения декларации. Думаю, новички это оценят. Приятного просмотра!

На сегодня это все. Учитесь заполнять налоговую декларацию и не забывайте отчитываться вовремя!

Успехов и процветания вашему бизнесу!

Понравилась статья? Вы можете подписаться на новости и первыми узнавать о новых статьях и уроках сайта СублиМастер.

Выгрузка декларации по ЕНВД из программы Налогоплательщик ЮЛ

С сайта (форума) разработчика программы Налогоплательщик ЮЛ:

Цитата (Форум Налогоплательщик ЮЛ): Декларация по ЕНВД КНД 1152016

Начиная с 1 квартала 2015 года в соответствии с п.3.2 Порядка по заполнению декларации по ЕНВД, утвержденным Приказом ФНС России от 04.07.2014 №ММВ-7-3/[email protected], для российской организации в декларации должен указываться КПП по месту постановки на учет в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (с кодом причины постановки на учет ’35’ (постановка на учет в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности) в 5-6 позиции КПП) — согласно Уведомлению о постановке на учет организации — налогоплательщика ЕНВД в налоговом органе по месту осуществления деятельности, подлежащей налогообложению ЕНВД.

Таким образом, xsd-схемой не предусмотрено формирование налоговой декларации по ЕНВД по месту нахождения головной организации (с КНН 213001001), по месту нахождения обособленного подразделения (например, с КПП 213045001). Для получения разъяснений по вопросу представления налоговой декларации рекомендуем обратиться в налоговый орган по месту учета.

В декларациях с 4 квартала 2013 года по 4 квартал 2014 года в соответствии с письмом ФНС России от 05.02.2014 №ГД-4-3/1895 для корректного представления деклараций в налоговый орган, ФНС России была доработана XSD-схема, опубликованная на сайте ФНС России, в которой введен контроль на КПП.
В соответствии со Справочником периодов применения форматов представления в электронном виде налоговых деклараций, расчетов (уточненных налоговых деклараций, расчетов), бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов (СППФД), утвержденного приказом ФНС России от 24.12.2007 № ММ-3-13/[email protected], для налоговых деклараций по ЕНВД с 01.10.2013 применяется XSD-схема с именем NO_ENVD_1_029_00_05_04_02.xsd. Данная схема должна использоваться для налоговых деклараций по ЕНВД начиная с налогового периода 4 квартал 2013 года.
Для корректного представления налоговой декларации по ЕНВД начиная с 4 квартала 2013 года необходимо в файле отчетности указывать КПП по месту постановки на учет российской организации по месту ее нахождения (5-6 символы КПП=01), по месту постановки российской организации в качестве плательщика ЕНВД (5-6 символы КПП=35) или по месту постановки на учет иностранной организации (5-6 символы КПП=51, 52, 53, 77)

Для заполнения декларации с КПП 35 необходимо воспользоваться списком ИФНС-получателей (там существует возможность добавления нескольких записей с одинаковым кодом ИФНС, но разными КПП). Нажмите на ссылку ‘ИФНС:’ на заглавной панели инструментов программы, вам будет предоставлен список ИФНС-получателей. По кнопке ‘Помощь’ вам будет предоставлена контекстная помощь по работе с данным списком.
Заполнять декларацию необходмио выбрав соответствующую ИФНС с необходимым КПП.

После звонка в местную инспекцию выяснил следующее:
для вмененки создается КПП с кодом 35 и порядковым номером 001 — общий для всех торговых объектов.
Код 45 — для обособки и имеет порядковые номера 001, 002 и т.д. — но этот код для нашего случая не имеет значения.
Итожим — для вмененки в ‘ИФНС’ вводим код ИФНС + КПП с ’35’
для остальных отчетов код ИФНС + КПП с ’01’

Как быстро и правильно заполнить декларацию по ЕНВД за 2015 год в программе Налогоплательщик ЮЛ

Заканчивается 1 квартал 2015 года, и в этой статье я расскажу о том, как быстро и правильно заполнить декларацию по ЕНВД по новой форме 2015 года. Делать мы это будем, как всегда, в программе Налогоплательщик ЮЛ.

В январе текущего года я показал начинающим ИП, что налоговую отчетность лучше делать в программе «Налогоплательщик ЮЛ». С помощью этой замечательной программы многие предприниматели смогли самостоятельно заполнить декларацию по УСН 6% за 2014 год. Так что, продолжим традицию, и в этот раз я расскажу о заполнении декларации по «вмененке», которая начиная с 1 квартала 2015 года, подается по новой форме. Забегая вперед, скажу, что новая форма стала понятнее и легче для заполнения.

Подготовительные мероприятия

У кого на компьютере установлена версия программы «Налогоплательщик ЮЛ» ниже, чем 4.40 (н.: 4.39, 4.38 …), или вообще не установлена, то скачиваем и устанавливаем сначала основную версию 4.40, а затем уже дополнение — 4.40.4. Если на момент прочтения статьи выйдет более новая версия, например: 4.41, то само собой, ставим ее.

Если дома нет принтера, чтобы распечатать декларацию, то эту проблему решить очень просто. На компьютер устанавливается специальная программа — виртуальный принтер, который позволяет сохранять отчетность в файлик в pdf формате, который можно сохранить на флешку и распечатать у друзей, знакомых и даже в налоговой инспекции. Подробнее об этом можно почитать здесь.

Далее, непосредственно в самой программе, выбираем отчетный период: «1-й квартал 2015г» и в верхнем меню, в разделе «Документы» — пункт «Налоговая отчетность». С помощью иконки «Добавить» заходим в список доступных для заполнения деклараций и выбираем нужную, в нашем случае — налоговую декларацию по ЕНВД. Если декларация заполняется не в первый раз, то ее можно скопировать с 4 кв. 2014 года.

Титульный лист декларации по ЕНВД 2015 г.

Заполнение титульного листа не вызовет каких либо затруднений, так как он совершенно не изменился по сравнению со старой формой. В данной статье я буду рассматривать заполнение декларации на примере ИП, осуществляющего грузоперевозки (без работников). Поэтому код по месту учета будет стоять не «320», как у основной массы предпринимателей на ЕНВД, а «120».

Остается (при необходимости) выбрать только нужный ОКВЭД, а все остальное программа заполнит автоматически. Пример заполнения титульного листа можно посмотреть на следующей картинке:

Раздел 2 декларации по ЕНВД

Пропускаем раздел 1, который мы будем заполнять в последнюю очередь, и сразу переходим к разделу 2 «Расчет суммы единого налога на вмененный доход по отдельным видам деятельности».

Данный раздел изменился и изменился в лучшую сторону. Во-первых, мы больше не указываем, код оказываемых услуг по ОКУН (прим. — по бытовым услугам). Во-вторых, появился расчет налога при осуществлении деятельности не сначала отчетного квартала или не до конца квартала. Указанная ситуация нередко возникает при регистрации/аннулировании налогоплательщиков.

Алгоритм заполнения раздела :

  1. Выбираем код вида предпринимательской деятельности. В моей случае — это «05» (Оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов). При этом программа в строке 040 автоматически укажет базовую доходность — 6000 руб.
  2. Заполняем адрес места осуществления деятельности.
  3. В строке 030 обязательно указываем код по ОКТМО.
  4. Коэффициент К1 по ЕНВД равный в 2015 году — 1,798 программа отразит автоматически, так что строку 050 заполнять нее надо.
  5. В строке 060 необходимо указать коэф. К2, который соответствует вашему виду деятельности. Депутаты «любят» его повышать каждый год, поэтому не лишним будет заглянуть в местный закон о введении ЕНВД и проверить величину К2.
  6. В строках 070-090 мы указываем величину физ. показателя. Для магазинов — это будут кв. метры, для бытовых услуг — количество работников и т.д. В моем примере — это 1 машина, поэтому везде ставлю «1».
  7. Для авторасчета нажимаем клавиуу F5 и получаем:

Предприниматели, которые пользуются различными государственными пособиями (детские, субсидии на жилье и т.п.), в указанном разделе увидят свой доход за месяц. В моем случае — это 8630 руб. в месяц. В прежней декларации для расчета ежемесячного дохода нужно было в Третьем разделе строку 010 (налоговая база) делить на 3.

Если налогоплательщик осуществляет несколько видов по «вмененной» деятельности, то раздел 2 необходимо заполнить по каждому из них. Для это в верхнем меню необходимо нажать на иконку «Добавить раздел» или «Копировать раздел». Мой ИП осуществляет 1 вид деятельности, поэтому я сразу перехожу к заполнению следующего раздела:

Раздел 3 декларации по ЕНВД

Раздел 3 также изменился, но заполняется легко и быстро:

  1. ИП без работников в строке 005 указывают — «2», в строке 030 — сумму уплаченных фиксированных взносов и нажимают клавишу F5. Все!
  2. ИП с работниками и организации в строке 005 указывают — «1», в строке 020 — сумму страховых взносов, уплаченных в течение отчетного квартала за работников и нажимают клавишу F5. Все!

Как и в прошлом году, ИП без работников в 2015 году могут смело уменьшать ЕНВД без всяких ограничений, а вот ИП с работниками по прежнему это делать нельзя.

Раздел 1 декларации по ЕНВД

В указанном разделе в строке 010 мы выбираем нужный код по ОКТМО, нажимаем F5 для окончательного расчета и все — декларация заполнена. Но для проверки правильности заполнения нужно нажать клавишу F6. Если ошибок нет, то отправляем декларацию на принтер.


Внимательный читатель заметил, что поля для подписи и даты есть только на титульном листе и в разделе 1, а в остальных разделах отсутствуют. Это еще одно из изменений в новом бланке декларации по ЕНВД редакции 2015 года.

На самом деле заполнение декларации займет меньше времени, чем прочтение данной статьи и не должно вызвать каких-либо затруднений. Но в любом случае, если возникнут вопросы, пишите их ниже в комментариях — будем разбираться.

Как заполнить декларацию по ЕНВД онлайн в 2017 году?

Заполнить декларацию ЕНВД онлайн в 2017 году начиная с 1-го квартала 2017-го нужно по обновленной форме. Что нового в измененном отчете и какие имеются возможности сформировать его онлайн в 2017 году, читайте в этой статье.

Новая налоговая декларация на ЕНВД: что изменилось и как составить

Приказом ФНС России от 19.10.2016 № ММВ-7-3/[email protected] была введена обновленная форма декларации по ЕНВД. Изменения в ней понадобились в первую очередь из-за того, что законом от 02.06.2016 № 178-ФЗ были внесены поправки в подп. 1 п. 2 ст. 346.32 НК РФ.

Поправки в ст. 346.32 НК РФ устранили имевшуюся до этого некоторую «дискриминацию» в отношении ИП-работодателей на ЕНВД. С 01.01.2017 ИП на ЕНВД, выплачивающие зарплату наемным работникам, могут уменьшать причитающийся к уплате единый налог на суммы страховых взносов, уплаченных как за работников, так и за себя. Так же как это вправе делать, например, те ИП, которые находятся на УСН.

Напомним, что до 2017 года ст. 346.32 НК РФ содержала ограничение, не позволявшее ИП с наемными сотрудниками уменьшать сумму ЕНВД к уплате в бюджет на страховые взносы, уплаченные за себя.

Таким образом, в новой декларации по ЕНВД добавлены соответствующие новые формулы расчета для граф, в которых фиксируется сумма страховых взносов, принимаемых в уменьшение по налогу.

Помимо этого, внесены некоторые изменения в штрихкодирование бланка, а также в названия граф.

После внесенных изменений составление декларации ЕНВД следует производить:

  • за 4-й квартал 2016 года — по «старой» форме, утвержденной приказом ФНС России от 04.07.2014 № ММВ-7-3/[email protected] (т. к. изменения действуют с 01.01.2017);
  • за 1-й квартал 2017 года — уже по новой форме по приказу № ММВ-7-3/[email protected]

О том, как составить новую декларацию, поговорим далее.

Скачать бланк декларации за 2017 год или заполнить онлайн

Заполнить декларацию ЕНВД и подать ее в налоговую в 2017 году можно:

  • на бумаге и сдать лично или через представителя;
  • на бумаге и отправить по почте (отправлением с описью вложения);
  • электронно и отправить через интернет.

Какой способ выбрать — решает сам составитель.

Скачать новый бланк декларации ЕНВД для дальнейшего заполнения и распечатки в бумажный формат можно на нашем сайте.

Для формирования электронного файла xml для отправки по электронным каналам связи потребуется специальная программа. Это может быть:

  • Программа, предлагаемая порталом ФНС, — «Налогоплательщик ЮЛ». В ней содержится и пакет отчетов для ИП, в том числе на ЕНВД. Скачать последнюю версию программы или взять обновления можно на портале ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/program//5961229/.
  • Программа из серии «1С: Предприниматель» — в ней тоже содержатся все необходимые обновления для формирования актуальной версии ИП-шных деклараций. Однако заметим — программа является платной.
  • Программа оператора ЭДО — в системе оператора можно как загрузить готовый файл отчета из другой системы, так и заполнить вручную актуальную электронную форму. Данный способ также является платным, т. к. требует заключения договора с оператором ЭДО.

Отправить сформированную декларацию электронно можно:

  • через сайт ФНС;
  • через оператора ЭДО;
  • посредством используемой программы 1С, если в ней имеется такая функция (в последних версиях официально приобретенных программ обычно имеется).

Образец заполнения декларации для ЕНВД на примере ИП без работников

Порядок заполнения налоговой декларации по ЕНВД сам по себе существенных изменений не претерпел. Рассмотрим, как заполнить декларацию по ЕНВД — 2017на примере ИП, у которого нет наемных сотрудников.

Наш ИП зарегистрирован в городе Мытищи МО и занимается частными грузоперевозками.

Принцип ввода данных в титульный лист остался прежним — в него вносится вся исходная идентификационная информация. В частности, код места учета, т. к. ЕНВД платится по фактическому месту ведения деятельности. ИП занимается грузоперевозками, то есть к конкретному месту, отличному от места жительства, не привязан. Поэтому ставит код 120. А если бы ИП, к примеру, владел помещением для оказания услуг на ЕНВД в другом районе Подмосковья, он должен был бы зарегистрироваться в ИФНС по месту, где находится помещение, и отчитываться туда, проставляя в декларации код 320 (по месту ведения деятельности).

Заполнение прочих разделов также существенно не изменилось. Брать корректирующие коэффициенты для правильного расчета налога следует:

  • К1 — из соответствующего приказа Минэкономразвития. В 2017 году действует приказ от 03.11.2016 № 698.
  • К2 — из решения местного муниципального органа власти по той местности, по которой уплачивается ЕНВД (в нашем примере это будет решение совета депутатов округа Мытищи «О ЕНВД для отдельных видов деятельности» от 20.10.2016 № 12/3).

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! В 2017 году действует новый МРОТ — 7 500 рублей. Напомним, что для расчета ИП страховых взносов за себя имеет значение МРОТ, действительный на начало года. Поэтому введенный с 01.07.2016 новый МРОТ повлияет только на взносы ИП за себя начиная с 01.01.2017.

Причем повлияет в большую сторону. Настолько, что у нашего ИП, уплатившего эти взносы и поставившего их в вычет, не оказалось ЕНВД к уплате за квартал.

Нюансы определения величины физического показателя

Отдельно при заполнении декларации стоит остановиться на определении величины физического показателя, применяемой для расчета налоговой базы помесячно.

Показатель зависит от вида деятельности и «привязывает» величину налоговой базы к характеристикам осуществляемой деятельности.

Например, в приведенном примере наш ИП самостоятельно осуществляет перевозки на одном грузовом автомобиле. Соответственно, его физический показатель по виду деятельности — 1 (один грузовой автомобиль).

Для сравнения: если бы ИП начал перевозить пассажиров, физическим показателем служил бы уже не автомобиль, а количество посадочных мест в этом автомобиле. Например, 15. И тогда получились бы совсем другой расчет и другая величина налоговой базы по ЕНВД.

Подробнее о том, как определять физический показатель, прочтите: «Расчет физических показателей для ЕНВД 2015-2016».

Декларацию по ЕНВД в 2017-м можно сформировать и сдать как в бумажном виде, так и онлайн. Несмотря на то что форма декларации была изменена (с учетом изменений законодательства), порядок ее заполнения остался примерно тем же. И в бумажной форме, и в электронном виде следует внимательно подойти к таким моментам, как определение кода по месту учета (от него будет зависеть место сдачи и уплаты налога). А также следует правильно определить физический показатель ЕНВД при расчете налоговой базы.

Популярное:

  • Поддержка во время развода КАК ПЕРЕЖИТЬ РАЗВОД? ПСИХОЛОГИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ ПРИ РАЗВОДЕ Развод - одна из самых сильных травмирующих ситуаций, которую, к сожалению, переживает, практически, каждая вторая семья. Стресс, испытываемый при разводе, по силе приближается к стрессу в состоянии горя из-за смерти близкого […]
  • Ликвидация ооо документы для налоговой Ликвидация / Закрытие ООО Как закрыть ООО в 2016 году? Как закрыть ТОВ в 2016? Как закрыть предприятие в 2016? Процедура закрытия ТОВ,ООО в 2016 году. Закрытие или ликвидация предприятия происходит несколькими спосабами: Добровольная ликвидация (по решению собственников компании). […]
  • Ст 108 ук рф по составу Статья 108 УК РФ. Убийство, совершенное при превышении пределов необходимой обороны либо при превышении мер, необходимых для задержания лица, совершившего преступление Текущая редакция ст. 108 УК РФ с комментариями и дополнениями на 2018 год 1. Убийство, совершенное при превышении […]
  • Разрешение на вид на жительство в россии Вид на жительство (ВНЖ) в России Наши услуги Вид на жительство в РФ – это документ, который подтверждает право иностранного гражданина постоянно проживать на территории России в течение 3-5 лет (в зависимости от оснований получения). В большинстве случаев, данный документ […]
  • Статья 190 ук украины комментарии Статья 190 УК (мошенничество) — есть ли срок давности? (страница 1) Статья 190 УК (мошенничество) — есть ли срок давности? ← следующая страница 1 предыдущая → 2 1 Сроки есть, но они зависят от части статьи 190 УК! Стаття 49. Звільнення від кримінальної відповідальності у […]
  • Залог в суде украина Залог как мера пресечения в уголовном производстве (Новый уголовно-процессуальный кодекс Украины) Залог заключается во внесении средств в денежной единице Украины на специальный счет, определенный в порядке, установленном Кабинетом Министров Украины, с целью обеспечения выполнения […]