Размер и правовые основания материальной помощи студентам в 2018 году

В 2018 году, как и в прошлом 2017, далеко не все студенты могут получить от государства материальную помощь. Бюджет страны скудеет, пенсионеров становится все больше, а молодежь не спешит трудоустраиваться официально и платить налоги. Все это не позволяет выплачивать стипендию каждому студенту.

В 2016 году для студентов, претендующих на материальную помощь, были впервые введены в действие особенные условия. Раньше закон устанавливал возможность получения социальной стипендии учащимся, которые подходят под ранг малоимущих. В итоге достаточно было принести справку о том, что ребенок воспитывается матерью-одиночкой, а также у него есть сестра или брат, либо подтвердить минимальный уровень доходов родителей, и стипендию уже можно было оформить.

Теперь же подавать заявление о доходе и прилагать справки о маленьких заработках мамы и папы недостаточно. При этом категории получателей материальной помощи в 2018 году расширились:

  • теперь сюда входят не только студенты;
  • также аспиранты, ординаторы, стажеры, последние выступают в качестве ассистентов.

Деньги выделяются исключительно из стипендиального фонда, в основном они направляются из региональных бюджетов.

Федеральный бюджет все чаще отходит в сторону, приучая администрации субъектов РФ к самостоятельному и экономному распределению денег.

Кто в 2018 году может претендовать на материальную помощь

Материальная помощь в 2018 году распространяется на такие группы учащихся в государственных вузах РФ:

  • если они являются членами семей, которым определен статус многодетных;
  • малоимущих;
  • если малоимущий проживает сам и не имеет дополнительного дохода (например, сдача аренды в жилье).

Может сразу возникнуть вопрос: кто такие малоимущие? Статус малоимущего присваивают, если заработок меньше установленного в регионе прожиточного минимума.

Дополнительная социальная стипендия для студентов

Также в первую очередь претендовать на стипендию могут такие категории учащихся в ВУЗах:

  • сироты, оставшиеся без опеки родителей;
  • инвалиды, получившие инвалидность 1-й или 2-й группы;
  • лица, которые подверглись воздействию радиации;
  • получившие инвалидность по причине военной травмы или болезни;
  • служащие от 3-х лет по контракту или в органах МВД.

Какие документы нужны для оформления социальной помощи

Если вы подпадаете под одну из вышеперечисленных категорий студентов, которым в 2018 году положена материальная помощь, осталось оформить свой статус документально, и тогда деньги начнут ежемесячно поступать на открытый банковский счет:

  1. Выписки, где указаны доходы, приходящиеся на каждого члена семьи. Это может быть стипендия, пособие, субсидирование, компенсация разных расходов, пенсионное обеспечение.
  2. Справка, уточняющая состав семьи.
  3. Справка о получении образования в соответствующем образовательном учреждении.
  4. Выписка о стипендии.
  5. Дополнительные официальные бумаги, если их требует социальный работник.

После сбора этого перечня документов посетите территориальный орган соцзащиты, там обязаны рассчитать совокупный доход семьи и, если он действительно оставляет желать лучшего (доход на 1 человека ниже установленного прожиточного минимума), выдается справка на дальнейшую материальную помощь, документ остается в деканате вуза для хранения.

Именно эта справка является основанием для написания заявления на выдачу стипендии. Желательно чтобы справка была на руках у студента в сентябре, в начале учебного года, тогда до 30 сентября выплату уже удается оформить.

Величина социальной стипендии для студентов в 2018 году

В 2018 году минимальная материальная помощь студентам от государства составляет 2010 рублей, если речь идет об учащихся в колледже, эта сумма снижается до 730 рублей. С 1 января 2017 года началась индексация социальных пособий, которая также коснулась и студентов.

Когда о социальной стипендии бюджетнику придется забыть? Если у учащегося по результатам сессии возникла задолженностью. Как только долг ликвидирован, выплаты возвращаются на круги своя, возобновляются они с даты приостановки и не переносятся на следующий учебный месяц, что очень удобно для студентов.

Некоторые ВУЗы пытаются призвать нерадивых студентов к учебе и ликвидации «хвостов» по разным дисциплинам путем прекращения выдачи материальной помощи. Но законодатели считают такие меры незаконными, что подтверждает статья 145.1 Уголовного кодекса РФ. В данном случае не имеет никакого значения какие отметки состоят в зачетной книжке студента – это только его личная ответственность. В конце концов, у каждого университета существует ряд своих правил обучения, к примеру, при несвоевременности закрытия «хвостов» ВУЗ вправе отчислить учащегося.

Но к невыплате социальной помощи воспитательные меры не имеют никакого отношения – студенту, вне зависимости от отметок, нужно чем-то жить и на что-то питаться, поэтому такие действия незаконны.

В рамках нашего сайта действует специальное предложение: вы можете воспользоваться консультацией нашего корпоративного юриста совершенно бесплатно. Все необходимо сделать — это оставить ваш вопрос в форме ниже.

Единовременная материальная помощь нуждающимся студентам в 2018 году

Единовременная материальная помощь нуждающимся студентам назначается на заявительной основе с учетом мнения студенческой группы и студенческой профсоюзной организации образовательного учреждения при ее наличии по решению руководителя образовательного учреждения или научной организации.

Положение об оказании поддержки нуждающимся студентам в виде единовременной материальной помощи, регулирующее условия ее оказания, утверждается образовательным учреждением.

Типовые основания для оказания единовременной материальной помощи:

  • смерть близких родственников студента: родителей, жены, мужа, детей, родных братьев и сестёр;
  • утрата личного имущества студента в результате пожара или стихийного бедствия;
  • заболевание студента;
  • заболевание ребёнка студента;
  • студентам из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
  • студентам-инвалидам;
  • студентам-участникам локальных войн;
  • студентам, пострадавшим в результате техногенных катастроф;
  • студентам, чьи родители являются пенсионерами или инвалидами;
  • новобрачным студентам;
  • студентам, имеющим детей;
  • студентам из семей с низким ежемесячным доходом;
  • студентам из неполных семей;
  • студенткам, состоящим на учете в медицинском учреждении по беременности.

Размер единовременной материальной помощи обычно не превышает 4000 рублей. При этом надо иметь ввиду, что суммы единовременной материальной помощи, выплачиваемые из стипендиального фонда по решению руководителя образовательного учреждения или научной организации на основании личного заявления нуждающимся студентам, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в порядке, установленном главой 23 Налогового Кодекса РФ (НК РФ). Статьей 217 НК РФ предусмотрены случаи освобождения от обложения НДФЛ определенных видов доходов, но единовременная материальная помощь студентам к ним не относится. Об этом разъясняет Письмо Минфина РФ от 6 сентября 2010 г. N 03-04-06/3-201.

Обсуждения

Материальная поддержка студентов

48 сообщений

Материальная помощь, оказываемая профсоюзной организацией.

Основания для получения и необходимые документы:
1. Потеря близкого родственника: копия свидетельства о смерти и заявление;
2. Ухудшение здоровья студента, требующее дорогостоящего лечения: медицинское заключение лечебного учреждения, счет, квитанция и заявление;
3. Свадьба: копия свидетельства о бракосочетании и заявление;
4. Рождение ребенка: копия свидетельства о рождении и заявление.
При получении материальной помощи иметь паспорт и профсоюзный билет.

Материальная помощь, оказываемая из стипендиального фонда.

Материальная помощь является единовременной выплатой и может быть оказана особо нуждающимся студентам:
— студенты инвалиды и сироты;
— студенты из неполных семей (отсутствие одного из родителей);
— студенты из семей, где оба родителя являются инвалидами, пенсионерами и безработными;
— студенты из многодетных семей;
— семейные студенты;
— студенты, имеющие детей;
— студенты из малообеспеченных семей;
— студентам, находящимся на лечении для приобретения дорогостоящих лекарств.

Особые случаи:
— при краже личного имущества;
— при рождении ребенка;
— при свадьбе;
— смерть родителей;
— смерть самого студента;
— стихийные бедствия;
— несчастный случай.

Материальная помощь оформляется по личному заявлению студента на имя ректора на бланке специальной формы, который подписывается деканом факультета, профоргом и старостой группы. К заявлению необходимо приложить копии документов, подтверждающие положение. В случае смерти самого студента материальная помощь оказывается родственникам по их собственному заявлению или по служебной записке помощника ректора по воспитательной работе, декана, заместителя декана, председателя профкома, заместителя председателя профкома по студенческим вопросам, председателя студсовета, профорга, староста группы.

Материальная помощь

Под материальной помощью подразумевается единовременная выплата (в денежной или натуральной форме) физическому лицу в связи со сложным материальным положением или определенной жизненной ситуацией, требующей значительных материальных затрат, с которыми вышеупомянутое лицо не может справиться самостоятельно.

Материальная помощь является единовременной выплатой, но количество выплат не ограничено и зависит от конкретной ситуации. Например, если у вас в июне была свадьба, в июле родился ребенок, а в августе вы приобрели очки, ничто не лишает вас права на материальную поддержку в каждом случае. Вы можете подавать несколько заявлений одновременно. Однако количество оснований выплаты, на которые может подать студент бюджетной формы обучения в разы больше чем те, на которые может претендовать студент платной формы.

Для получения материальной помощи обучающимся Петрозаводского государственного университета необходимо подать заявление установленного образца в Профсоюзную организацию обучающихся (ул. Анохина, 20 каб.110).

С собой необходимо иметь паспорт и карточку СТЭК. Предварительно ( до подачи заявления) необходимо отнести данные ИНН в дирекцию своего института (это делается однократно).

Заявления на материальную помощь подаются с 1-го по 10-ое число каждого месяца (кроме января, июля и августа). Рассматриваются заявления 1,5 месяца. В заявлении необходимо указать конкретную ситуацию, требующую материальных затрат и приложить подтверждающие документы или их копию.

Ниже перечислены основания для получения материальной помощи, а также перечень документов, которые необходимо предъявить при подаче заявления (все документы действительны 3 месяца).

Если под основанием не указаны месяцы подачи документов, то по данному основанию заявление можно подать в любой месяц, кроме января, июля и августа. Кроме того у ряда выплат указаны ограничения, сколько в раз год/семестр можно подать заявление конкретно по данному основанию.

Блок «А»: льготные категории обучающихся

  • Дети-сироты, дети, оставшиеся без попечения родителей, лица из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

Документы: копия соответствующего свидетельства, подтверждающего данный статус

Максимальная сумма выплаты: 7000

Месяцы подачи документов: март, сентябрь

  • Лица, потерявшие в период обучения обоих или единственного родителя

Документы: копия свидетельства о рождении обучающегося, копии свидетельств о смерти родителей

Максимальная сумма выплаты: 7000

Месяцы подачи документов: март, сентябрь

  • Дети-инвалиды, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства.

Документы: копия соответствующего свидетельства, подтверждающего данный статус

Максимальная сумма выплаты: 10000

Месяцы подачи документов: март, сентябрь

  • Лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС и иных радиационных катастроф, вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне

Документы: копия соответствующего свидетельства, подтверждающего данный статус

Максимальная сумма выплаты: 7000

Месяцы подачи документов: март, сентябрь

  • Лица, являющиеся инвалидами вследствие военной травмы или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, и ветеранами боевых действий

Документы: копия соответствующего свидетельства, подтверждающего данный статус

Максимальная сумма выплаты: 7000

Месяцы подачи документов: март, сентябрь

Блок «B»: основания, связанные с семьями обучающихся

  • В случае смерти близких родственников (супруг, родители, дети, родной брат/сестра, дедушка, бабушка)

Документы: копия свидетельства о смерти, копии документов, подтверждающих родство

Максимальная сумма выплаты: 7000

Подавать заявления по данному основанию могут и обучающиеся на платной основе.

  • В случае вступления в брак

Документы: копия свидетельства о браке

Максимальная сумма выплаты: 7000

Подавать заявления по данному основанию могут и обучающиеся на платной основе.

  • Обучающиеся из семей, в которых оба супруга являются обучающимися очной формы обучения ПетрГУ

Документы: копия свидетельства о браке, копия продленного студенческого билета каждого из супругов

Максимальная сумма выплаты: 5000

Месяцы подачи документов: март

  • В случае рождения ребенка

Документы: копия свидетельства о рождении

Максимальная сумма выплаты: 7000

Подавать заявления по данному основанию могут и обучающиеся на платной основе.

  • Обучающиеся матери, ожидающие ребенка

Документы: копия справки о постановке на учет по беременности

Максимальная сумма выплаты: 5000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: однократно за беременность

  • Обучающиеся, имеющие детей (на каждого ребенка до 18 лет)

Документы: копия свидетельства о рождении

Максимальная сумма выплаты: 5000

Месяцы подачи документов: февраль, май, сентябрь, ноябрь

  • Обучающиеся, имеющие ребенка, проходящего дорогостоящее медицинское лечение

Документы: копия свидетельства о рождении, выписка из эпикриза, рецепты/направления врача, договор об оказании платных медицинских услуг, товарный чек

Максимальная сумма выплаты: на усмотрении комиссии

Блок «C» — нуждающиеся, малоимущие обучающиеся.

Внимание! Нельзя подавать одновременно заявления по нескольким основаниям из данного блока

  • Обучающиеся, получившие государственную социальную помощь

Документы: копия справки о получении государственной социальной помощи (либо распечатку с ИАИС (учеба, студент, нижний раздел «льготы»).)

Максимальная сумма выплаты: 4000

Месяцы подачи документов: апрель, октябрь

  • Получатели социальной доплаты к пенсии по потери кормильца

Документы: копия справки (выписки) о выплатах от пенсионного фонда

Максимальная сумма выплаты: 4000

Месяцы подачи документов: апрель, октябрь

  • Обучающиеся из семей с низким ежемесячным доходом

Документы: копия справки из органов социальной защиты населения о доходе семьи ниже прожиточного минимума

Максимальная сумма выплаты: 4000

Месяцы подачи документов: апрель, октябрь

  • Малоимущие одиноко проживающие обучающиеся (обучающиеся, проживающие в общежитиях)

Документы: копия страницы паспорта со временной регистрацией, заверенная распечатка ИАИС (расчеты) за последние 3 месяца

Максимальная сумма выплаты: 1000

Месяцы подачи документов: март, ноябрь

Блок «D» — медицинские основания

  • Платное медицинское лечения (за исключением косметологических, косметических, водительской медкомиссии и иных относящихся к подобному роду услугам)

Документы (копии): договор об оказании медицинских услуг, направление от врача, либо выписной эпикриз, чек.

Внимание: В договоре об оплате на лечение должно быть указано наименование услуги, цена, ФИО пациента, данные медицинского учреждения (ИНН, название и прочие реквизиты).

Максимальная сумма выплаты: 5000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

  • В случае дорогостоящего платного медицинского лечения (операции и т.п. за исключением косметологических, косметических и иных относящихся к подобному роду услугам)

Документы (копии): договор об оказании медицинских услуг, направление от врача, либо выписной эпикриз, чек.

Внимание: В договоре об оплате на лечение должно быть указано наименование услуги, цена, ФИО пациента, данные медицинского учреждения (ИНН, название и прочие реквизиты).

Максимальная сумма выплаты: на усмотрение комиссии

  • Платные стоматологические услуги (за исключением косметологических, косметических и иных относящихся к подобному роду услугам, в том числе профессиональной чистки, отбеливания и установки брекет-систем)

Документы (копии): договор об оказании медицинских услуг, гарантийный талон, чек.

Внимание: В договоре об оплате на лечение должно быть указано наименование услуги, цена, ФИО пациента, данные медицинского учреждения (ИНН, название и прочие реквизиты).

Максимальная сумма выплаты: 30 % от общей суммы, до 5000 руб.

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

  • Приобретение лекарственных препаратов

Документы (копии): рецепт от врача с печатью, товарный чек

Максимальная сумма выплаты: 5000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

Внимание! Важная информация, для девушек, пишущих заявления на материальную помощь по приобретению лекарств.

В случае если лекарственный препарат, назначенный вам, может быть отнесен к контрацепции, вам необходимо предоставить не только рецепт, но также выписку от врача, где прописано, для лечения какого заболевания назначено данное лекарство.

  • Приобретение контактных линз/очков

Документы (копии): рецепт от врача с печатью, товарный чек

Максимальная сумма выплаты: 1500

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

Блок «Е» — иные основания

  • Прохождение платного медицинского осмотра для допуска к практике

Документы (копии): ходатайство от руководителя практики, договор об оказании медицинских услуг, чек.

Внимание: В договоре об оплате на лечение должно быть указано наименование услуги, цена, ФИО пациента, данные медицинского учреждения (ИНН, название и прочие реквизиты).

Максимальная сумма выплаты: 5000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: 1 выплата в учебный год

  • Приобретение медицинского халата/фонендоскопа (для студентов медицинского института)

Документы (копии): чек ,товарный чек

Максимальная сумма выплаты: 1000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: 1 выплата за весь период обучения

  • Компенсация спортивных внеучебных занятий в спортивно оздоровительном центре Fitness Hall

Документы (копии): квитанция об оплате, заверенная в бухгалтерии Профкома (343 каб. ГК)

Максимальная сумма выплаты: 3000

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

  • Компенсация проезда (на каникулы и обратно) к месту постоянного проживания иногородним обучающимся (Костомукша, Беломорский, Калевальский, Кемский, Лоухский, Пудожский районы Карелии, иные регионы РФ)

Документы: копия страницы паспорта с постоянной регистрацией, оригиналы проездных билетов (автобус, плацкартные ж/д билеты. авиабилеты — рассматриваются индивидуально для дальних регионов)

Максимальная сумма выплаты: 3000

Месяцы подачи документов: февраль/март (за зимние каникулы), сентябрь (за летние каникулы)

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 1 выплаты за 1 семестр (1 поездка туда/обратно в семестр)

  • Компенсация стоимости проезда к месту оздоровления по направлению вуза

Документы: справка о направлении на оздоровление, оригиналы проездных билетов (автобус, плацкартные ж/д билеты)

Максимальная сумма выплаты: 10000

Месяцы подачи документов: сентябрь

  • В связи со стихийными бедствиями или иными чрезвычайными обстоятельствами (утрата существенного имущества вследствие пожара, наводнения, кражи и т.д.)

Документы: копия справки из уполномоченного органа с указанием ЧС и нанесенного ущерба

Максимальная сумма выплаты: 25000

  • Компенсация участия в соревнованиях, конкурсах, смотрах, конференциях и иных мероприятиях

Документы: ходатайство руководителя за подписью соответствующего проректора, приглашение, подтверждающие документы об участии, оригиналы проездных билетов. (Пакет документов варьируется в зависимости от мероприятия)

Максимальная сумма выплаты: 7500

Ограничение по количеству выплат материальной помощи: не более 2 выплат за 1 семестр

  • Иные сложившиеся жизненные ситуации, не попадающие ни под одно из оснований

Документы: заявление в свободной форме, подтверждающие документы (в зависимости от ситуации)

Максимальная сумма выплаты: 7000

Подавать заявления по данному основанию могут и обучающиеся на платной основе.

Материальная помощь

Федеральным законом от 29 декабря 2012 г. № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» установлены различные меры социальной поддержки и стимулирования, в том числе стипендий, материальной поддержки и других денежных выплат, предусмотренных законодательством об образовании.

Материальная помощь студентам

Материальная помощь – вид адресной единовременной социальной поддержки студентов за счет средств федерального бюджета. По вопросам оказания материальной помощи студент должен обратиться к заместителю декана факультета (заместителю директора института) по социальной или воспитательной работе.

Материальная помощь назначается нуждающимся студентам на основании личного заявления на имя ректора с указанием причины для оказания материальной помощи и документов, подтверждающих основание для оказания материальной помощи. Размер материальной помощи зависит от основания (причины) оказания материальной помощи и определяется решением факультетской стипендиальной комиссии, в состав которой входят представители Совета обучающихся.

Материальная помощь может быть оказана нуждающемуся студенту в таких случаях, как:
— потеря родственника первого порядка (на основании копии свидетельства о смерти);
— проведение хирургического вмешательства; послеоперационное лечение и восстановление;
— длительное стационарное лечение (на основании медицинских справок, выписок из медицинской карты, чеков на лекарства),
а также предусмотрены иные случаи, трудные жизненные ситуации студента.

Требования к оформлению студентом первичной документации для оказания материальной помощи:
— наличие заявления, написанного на специальном бланке;
— наличие документов, подтверждающих основание для предоставления материальной помощи.

Для выплаты материальной помощи обязательно наличие свидетельства ИНН.

Материальная помощь студентам из числа детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающимся на очной форме, выплачивается в виде ежегодных пособий в размере трех месячных стипендий на приобретение учебной литературы и письменных принадлежностей.

Материальная помощь аспирантам выплачивается в случаях, предусмотренных в Положении об оказании материальной помощи аспирантам.

Материальная помощь из профсоюзного бюджета выплачивается студентам, как бюджетной так и коммерческой формы обучения, а так же аспирантам, вступившим в профсоюзную организацию. Размер выплаты колеблется от 500 до 1500 рублей. Для оформления подобной помощи следует предоставить в профком заявление и копии документов, обосновывающие потребность в материальной помощи. Существует официальное Положение о порядке выделения материальной помощи членам профсоюзной студенческой организации СГУ, по которому материальную помощь членам профсоюза оказывается в следующих случаях:
В связи с бракосочетанием – 1000 рублей (при обращении одного из супругов в течение 1 месяца после регистрации).
В связи с поездкой на научные конференции – сумма устанавливается в зависимости от непосредственных затрат, но не более 2000 рублей для студентов и 1000 рублей для аспирантов.
В случае платной операции и (или) стационарного лечения – сумма устанавливается в зависимости от непосредственных затрат, но не более 2000 рублей.
Активным донорам – 1000 рублей (1 раз в год).
На организацию похорон родственников первого порядка – 1000 рублей.
На организацию похорон обучающегося – 1000 рублей (оформляется на члена группы).

Популярное:

  • Как встать на очередь на жилье многодетной семье Как получить квартиру многодетной семье в 2018-2019 году: льготы и субсидии Семей в России, которые воспитывают трех или более детей, много, и материально родителям становится сложно, надо всех воспитать, накормить, обуть и т.д. А также необходимо позаботиться о том, чтобы детям было, […]
  • Заявление на вычет на ребенка инвалида Порядок предоставления налогового вычета на ребенка-инвалида Согласно законодательству РФ детские вычеты по НДФЛ выдаются в случае, когда сумма дохода за год не превосходит 350 тысяч рублей. Начисляются льготы с первого месяца в году и продолжаются до того месяца, в котором суммарный […]
  • Как зарегистрировать машину в гибдд 2018 Порядок регистрации нового автомобиля в ГИБДД в 2018 году Приобретение новой машины всегда сопровождается целой серией регистрационных мероприятий. Даже опытные владельцы транспортных средств сразу же готовятся к тому, что надо будет выстаивать очереди в государственной инспекции, […]
  • Очередность платежей в платежном поручении в 2018 году алименты Какая в платежном поручении должна быть указана очередность алиментов в 2018 году Как известно, в 2016 году начали действовать новые требования, относящиеся к оформлению некоторых документов бухгалтерской отчетности и регулирующие порядок проведения разного рода платежей. В числе прочего […]
  • Бланк декларация по ндс за 2018 год Бланк новой налоговой декларации по НДС за 2018 год Онлайн-сервис подготовки налоговой декларации по НДС за 1, 2, 3 и 4 квартал 2018 года Сервис позволяет: Подготовить отчет Сформировать файл Протестировать на ошибки Распечатать отчет Отправить через интернет! Скачать форму […]
  • Выход директора из ооо 2018 Выход учредителя из ООО Покинуть ООО учредитель может путем подачи заявления руководителю компании. Затем следует несколько этапов процедуры, в ходе которых ему выплачиваются размер его доли, оформление соответствующих документов и он окончательно расторгает связи с обществом. Учредителю […]