Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Комментарий к Ст. 842 ГК РФ

1. В комментируемой статье урегулирован особый порядок внесения вклада не самим вкладчиком, а третьим лицом. Как и ст. 841 ГК РФ, она регулирует правоотношения, связанные с внесением одним лицом вклада на имя другого. Однако для применения нормы комментируемой статьи необходимо, во-первых (в отличие от ст. 841 ГК), чтобы передача банку суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета, во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора наряду с его предметом. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, следует считать несостоявшимся.

Смерть выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя — юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада является основанием для признания такого договора банковского вклада ничтожным.

2. Из п. 2 комментируемой статьи следует, что вноситель средств может пользоваться правами вкладчика, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу. Это означает, что до обозначенного в п. 2 момента вкладчиком является вноситель средств. Следовательно, вноситель средств может свободно распоряжаться вкладом, а договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств. Последний вправе востребовать вклад или его часть, пополнить его сумму без согласия лица, в пользу которого вклад был внесен. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правилах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.

3. Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную вносителем средств с банком, нельзя рассматривать как обычный договор в пользу третьего лица. Поэтому ст. 430 ГК РФ может применяться для регулирования правоотношений по договору банковского вклада в пользу третьего лица в силу прямого дозволения п. 3 комментируемой статьи, если это не противоречит существу рассматриваемой договорной конструкции.

Конструкция договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК) имеет серьезные отличия от конструкции комментируемой статьи, поскольку не предполагает перемену лиц в обязательстве. Напротив, из п. 2 комментируемой статьи следует, что перемена лиц в обязательстве является одним из обычных этапов развития обязательства по договору банковского вклада в пользу третьего лица, которая происходит в результате действий выгодоприобретателя, выразившего намерение воспользоваться правами вкладчика. В результате происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст. 430 ГК).

4. Внесение первоначального вклада на вновь открываемые вклады физических лиц до востребования ранее широко практиковалось при перечислении работодателями различных выплат разового характера работникам, привлеченным ими на основании договоров подряда либо авторских договоров. Впоследствии банки стали препятствовать применению конструкции ст. 842 ГК РФ в аналогичных случаях из-за нормы п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов. В соответствии с указанным правилом кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя. Очевидно, что изложенный подход при толковании и применении ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов полностью исключает использование конструкции ст. 842 ГК РФ, что не вполне обоснованно. Данная проблема стала предметом запроса Ассоциации российских банков в ЦБ РФ, который в ответе от 24 декабря 2003 г. N 12-4-7/4060 указал следующее. Статья 842 ГК РФ предусматривает возможность внесения вклада в банк на имя третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад, а также без представления соответствующего документа (доверенности, договора поручения), подтверждающего полномочия лица, вносящего вклад, на совершение указанных действий. Таким образом, сопоставление правовых норм, содержащихся в п. 5 ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов и ст. 842 ГК РФ, позволяет сделать вывод о том, что счет (вклад) может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), при условии, что открытие счета осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего счет (вклад), или его представителя, заключающего договор банковского счета (вклада). Представляется возможным согласиться с указанным разъяснением, учитывая, что до явки в банк третьего лица, в пользу которого внесен вклад, вкладчиком является вноситель средств, личность которого и должна быть идентифицирована. В соответствии со ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов такая идентификация требует его личного присутствия при внесении вклада. После волеизъявления третьего лица воспользоваться правами вкладчика оно должно быть также идентифицировано банком в соответствии со ст. 7 указанного Закона как новый вкладчик банка.

Статья 842 ГК РФ. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Комментарии к ст. 842 ГК РФ

1. Статья 842 (как и ст. 841 ГК) регулирует правоотношения, связанные с внесением одним лицом вклада на имя другого. Однако для применения нормы ст. 842 необходимо, во-первых (в отличие от ст. 841 ГК), чтобы передача банку суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета, во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора банковского вклада. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, является ничтожным. Частным случаем рассматриваемой ситуации является смерть выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя — юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада.

2. Договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу. До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме распоряжаться суммой вклада. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правах, либо иным образом выразил свое намерение. Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.

3. Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную вносителем средств с банком, следует рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст. 430 ГК), особенности которого установлены ст. 842 ГК. В результате действий выгодоприобретателя, выражающих его намерение воспользоваться правами вкладчика, происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст. 430 ГК).

Комментарий к статье 842 Гражданского кодекса РФ

Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

Комментарий к Ст. 842 ГК РФ:

1. Лицо может внести денежные средства во вклад не только в свою пользу, но и в пользу третьего лица, заключив с банком договор банковского вклада в пользу третьего лица. Таким третьим лицом может выступить как физическое, так и юридическое лицо.

Существенным условием такого договора является, помимо требуемых по общему правилу, указание наименования лица, в пользу которого вносится вклад. При отсутствии такого указания договор считается ничтожным.

2. Третье лицо — выгодоприобретатель приобретает права вкладчика с момента выражения намерения воспользоваться своим правом по договору. Такое намерение может быть выражено предъявлением им к банку первого требования, основанного на этих правах, а также требованием выдать сумму вклада или ее часть, внесением новой суммы на открытый в его пользу счет, оформлением завещания на вклад, выдачей доверенности на право распоряжения вкладом и т.д.

Если договор заключен в пользу лица, не существующего к моменту заключения договора, последний является ничтожным.

3. До того как выгодоприобретатель выразит намерение воспользоваться правом из договора, вкладчиком по договору считается лицо, заключившее договор с банком. Оно может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств (получить проценты по вкладу, получить сумму вклада и т.д.).

4. Вклад в пользу третьего лица по своей правовой природе является договором в пользу третьего лица. По общему правилу к нему применяются нормы ст. 430 ГК РФ. Особенностью вклада в пользу третьего лица является перемена лиц в обязательстве: вкладчиком сначала считается одно лицо (заключившее договор с банком), а потом — другое (выгодоприобретатель). Обстоятельством, изменяющим правоотношение, выступают при этом действия выгодоприобретателя — выражение намерения воспользоваться правом из договора.

Не применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица нормы ст. 430 ГК РФ, которые противоречат ст. 842 и существу банковского вклада (например, не может быть заключен договор банковского счета в пользу кредитора, не указанного в договоре).

Вклад в пользу третьего лица. «Скользкие» вопросы

В настоящее время, особенно в связи с широким внедрением «зарплатных проектов», работникам кредитных организаций все чаще приходится иметь дело с банковскими вкладами в пользу третьих лиц. Своеобразие банковского вклада в пользу третьего лица иногда порождает достаточно каверзные вопросы, ответить на которые порой бывает не просто. Некоторые из этих вопросов автор и поднимает в этой работе, высказывая свою точку зрения. // Борис Семенов. Специально для Банкир.Ру.

Основные нормы Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) о вкладах в пользу третьих лиц приведены в статье 842:

«Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада».

Поскольку в приведенной статье содержится ссылка на правила о договоре в пользу третьего лица, то здесь будет уместно привести и статью 430 ГК РФ:

«Статья 430. Договор в пользу третьего лица

1. Договором в пользу третьего лица признается договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнение не кредитору, а указанному или не указанному в договоре третьему лицу, имеющему право требовать от должника исполнения обязательства в свою пользу.

2. Если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором, с момента выражения третьим лицом должнику намерения воспользоваться своим правом по договору стороны не могут расторгать или изменять заключенный ими договор без согласия третьего лица.

3. Должник в договоре вправе выдвигать против требования третьего лица возражения, которые он мог бы выдвинуть против кредитора.

4. В случае, когда третье лицо отказалось от права, предоставленного ему по договору, кредитор может воспользоваться этим правом, если это не противоречит закону, иным правовым актам и договору».

Хотя к договору банковского вклада в пользу третьего лица применяются правила о договоре в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам статьи 842 ГК РФ и существу банковского вклада, обратим внимание, прежде всего, на различия между этими договорами.

Во-первых, договор банковского вклада в пользу третьего лица не допускает производить исполнение не указанному в договоре третьему лицу. Третье лицо обязательно должно быть определено в договоре банковского вклада – это существенное условие договора данного вида.

Во-вторых, сравните и почувствуйте разницу между п.2 ст.842 ГК РФ и п.4 ст.430 ГК РФ. В п.4 ст.430 ГК РФ говорится об отказе третьего лица от права, предоставленного ему по договору, — только в этом случае кредитор может воспользоваться этим правом, если не оговорено иное. В то же время, согласно п.2. ст.842 ГК РФ, лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств, в любое время до выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика. То есть, не важно, откажется третье лицо от прав вкладчика или все-таки вступит в права вкладчика в будущем, до тех пор, пока оно (третье лицо) не вступит в права вкладчика, такими правами может пользоваться лицо, заключившее договор банковского вклада, в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. Именно эта особенность договора банковского вклада в пользу третьего лица и порождает те проблемы, которые мы намерены рассмотреть.

Чтобы упростить изложение введем следующие сокращения: третье лицо, в пользу которого заключен договор банковского вклада, будем называть «лицо Т» или просто «Т», а лицо, заключившее договор банковского вклада, будем называть «лицом А» или просто «А».

Кроме того, примем также некоторые допущения.

Во-первых, мы будем говорить только о рублевых вкладах. Во-вторых, лица Т и А будем считать резидентами, не состоящими в браке. Автору могут возразить, что эти допущения уж очень ограничительны. На самом деле они не имеют решающего значения, о них можно было бы просто умолчать. Но они все-таки сделаны для того, чтобы читатель ясно себе представлял, что мы дистанцируемся от законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, а также от семейного законодательства. В-третьих, рассматриваемые вопросы мы будем анализировать главным образом с точки зрения диспозитивных норм, то есть норм ГК РФ, которые применяются, если соглашением сторон не предусмотрены иные условия договора.

Смысл внесения банковского вклада в пользу третьего лица

Очень часто вклад в пользу третьего лица открывается родителями (дедушками, бабушками) на детей (внуков). Основные вопросы, которые возникают при этом, связаны с дееспособностью ребенка.

Вопрос первый — может ли быть открыт вклад на имя ребенка, вне зависимости от его возраста? На этот вопрос следовало бы ответить утвердительно. Существенным условием договора банковского вклада в пользу третьего лица является указание имени гражданина, в пользу которого вносится вклад, а не его возраст. Единственное, что может опорочить эту сделку, это внесение вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора. Статья 37 закона «О банках и банковской деятельности» на возраст вкладчика также никаких ограничений не накладывает.

Вопрос второй — всегда ли ребенок может приобрести права вкладчика, предъявив первое требование, основанное на этих правах, либо иным способом выразить банку намерение воспользоваться такими правами?

Что касается ребенка младше шести лет, то за него права вкладчика могут заявлять только родители, усыновители или опекуны, т.е. законные представители. Самостоятельно такие права ребенок сможет заявить, когда достигнет соответствующего возраста.

За ребенком, достигшим шестилетнего возраста, такое право можно признать, но только в том случае, если денежные средства во вклад внесены законным представителем или с его согласия третьим лицом (пп.3 п.2 ст.28 ГК РФ):

«2. Малолетние в возрасте от шести до четырнадцати лет вправе самостоятельно совершать:

1) мелкие бытовые сделки;

2) сделки, направленные на безвозмездное получение выгоды, не требующие нотариального удостоверения либо государственной регистрации;

3) сделки по распоряжению средствами, предоставленными законным представителем или с согласия последнего третьим лицом для определенной цели или для свободного распоряжения».

При этом обязательно должно учитываться, были ли внесены денежные средства для свободного распоряжения или для определенной цели. В этой ситуации следует обратить внимание на один нюанс. Он состоит в том, в какой момент банк должен интересоваться тем, кто вносил вклад – законный представитель или третье лицо с его согласия, получено ли такое согласие, предоставлено ли ребенку право свободного распоряжения денежными средствами во вкладе или они были внесены для какой-то определенной цели? Дело в том, что, следуя формально букве ст.842 ГК РФ, которая, в частности, ссылается на ст. 19 ГК РФ, для открытия банковского вклада в пользу третьего физического лица, требуется указание только имени гражданина, но не его возраста. Поэтому факт малолетства может выясниться только когда малолетнее чадо придет вступать в права вкладчика. Тогда-то и «всплывут» все эти вопросы. Тем не менее, будет лучше, если банк выяснит возраст третьего лица и задаст необходимые вопросы при заключении договора банковского вклада в его пользу.

Ситуация несколько осложняется, если ребенок достиг возраста 14 лет. У него появляется бόльшая самостоятельность по сравнению с малолетними не достигшими 14 лет (п.2 ст.26 ГК РФ):

«2. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя:

1) распоряжаться своими заработком, стипендией и иными доходами;

2) осуществлять права автора произведения науки, литературы или искусства, изобретения или иного охраняемого законом результата своей интеллектуальной деятельности;

3) в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими;

4) совершать мелкие бытовые сделки и иные сделки, предусмотренные пунктом 2 статьи 28 настоящего Кодекса.

По достижении шестнадцати лет несовершеннолетние также вправе быть членами кооперативов в соответствии с законами о кооперативах».

Согласно приведенному фрагменту ст. 26 ГК РФ несовершеннолетний в возрасте от 14 до 18 лет может в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими, но, если толковать текст пп. 3 буквально, то его нельзя применять к банковским вкладам в пользу третьего лица. Такое толкование мы находим, в частности, в Комментарии к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (Отв. ред. О.Н. Садиков. – М.: 1996, стр. 52):

«4. Несовершеннолетние вправе вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Вкладами же, внесенными на их имя другими лицами, несовершеннолетний может распоряжаться лишь с согласия своих законных представителей».

Однако при этом возникает вопрос, как несовершеннолетний сможет без согласия законных представителей свободно распоряжаться своим заработком, стипендией и иными доходами, если они были внесены во вклад третьим лицом, например, работодателем или учебным заведением? Автор комментария на этот вопрос ответа не дает. Получается, что право несовершеннолетнего в возрасте от 14 до 18 лет самостоятельно распоряжаться своим заработком, стипендией и иными доходами зависит от формы выплаты заработка, стипендии или иного дохода – наличными через кассу получить можно, а через вклад, если он открыт третьим лицом, только с согласия законного представителя. Можно понять, почему администрации учебных заведений часто перестраховываются и заставляют студентов самостоятельно открывать счета для вкладов до востребования, на которые будет зачисляться стипендия. Естественно, что и банки, скорее всего, также предпочтут «перестраховочный» вариант.

Вклады в пользу третьего лица могут вноситься не только на имя детей. Такие вклады могут открываться и в пользу совершеннолетних граждан. Например, в пользу третьего лица может быть открыт счет (вклад), предназначенный для осуществления операций, связанных с выплатой заработной платы, алиментов, социальных пособий, дивидендов. Иногда такие вклады открываются на граждан для возврата излишне уплаченных сумм в бюджет. Перечисленные варианты открытия вкладов в пользу третьего лица для нас особого интереса не представляют. Мы рассмотрим иное использование вклада в пользу третьего лица.

По сравнению с вариантом использования доверенности на право распоряжения вкладом вклад в пользу третьего лица обладает определенными особенностями. Именно они обусловливают рассматриваемую схему его применения. Во-первых, у лица, на имя которого открыт вклад, отпадает необходимость в посещении банка и оформлении доверенности. Во-вторых, и в отношении граждан — это главное, доверенность имеет тот недостаток, что действие ее прекращается вследствие смерти гражданина, выдавшего доверенность признания его недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим (ст.188 ГК РФ). То есть, в случае смерти владельца вклада, выдавшего доверенность, лицо, которому доверенность выдана, даже если это лицо является наследником, теоретически теряет право на немедленное получение вклада.

Единственное исключение предусмотрено п.3 ст. 1174 ГК РФ. Указанный пункт устанавливает, что для осуществления расходов на достойные похороны наследодателя (в нашем случае это владелец вклада) могут быть использованы любые принадлежавшие ему денежные средства, в том числе находящиеся во вкладах или на счетах в банках. Наследник, которому завещаны денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любых других счетах наследодателя в банках, в том числе в случае, когда они завещаны путем завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства, необходимые для его похорон. Банки, во вкладах или на счетах которых находятся денежные средства наследодателя, обязаны по постановлению нотариуса предоставить их лицу, указанному в постановлении нотариуса, для оплаты указанных расходов. Размер средств, выдаваемых банком на похороны наследнику или указанному в постановлении нотариуса лицу, не может превышать двести минимальных размеров оплаты труда, установленных законом на день обращения за получением этих средств (на момент написания статьи — 20 000 рублей).

Остальные денежные средства, даже если в отношении их в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами ГК РФ. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним, т.е., как правило, по истечении шести месяцев со дня открытия наследства. Свидетельство о праве на наследство может быть выдано до истечения шести месяцев со дня открытия наследства, если имеются достоверные данные о том, что кроме лиц, обратившихся за выдачей свидетельства, иных наследников, имеющих право на наследство или его соответствующую часть, не имеется.

Существует вероятность того, что доверенное лицо может скрыть факт смерти владельца вклада или не знать о нем, и, воспользовавшись доверенностью, если не истек ее срок, снять всю сумму вклада и проценты по нему. В этом случае необходимо учитывать, что права и обязанности, возникшие в результате действий лица, которому выдана доверенность, до того, как это лицо узнало или должно было узнать о ее прекращении, сохраняют силу для правопреемников лица, выдавшего доверенность, в отношении третьих лиц. Это правило не применяется, если третье лицо (нас интересует случай, когда в качестве третьего лица выступает коммерческий банк) знало или должно было знать, что действие доверенности прекратилось. При этом следует помнить, что, на правопреемниках лица, выдавшего доверенность, лежит обязанность известить об отмене доверенности то лицо, которому доверенность выдана, а также известных третьих лиц, для представительства перед которыми выдана доверенность.

Однако существует другой способ получить деньги вкладчика в полной сумме, не дожидаясь истечения шестимесячного срока принятия наследства. Делается это следующим образом. Одно физическое лицо А вносит вклад в пользу третьего лица Т. При этом лицо Т вступать в права вкладчика не спешит. В такой ситуации в случае смерти лица Т вклад может снять лицо А, вносившее вклад и заключавшее договор банковского вклада, поскольку до выражения лицом Т намерения воспользоваться правами вкладчика лицо А может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

Если же лицо А, заключившее договор банковского счета в пользу лица Т, умрет раньше Т, то лицо Т, вступив в права вкладчика, сможет распоряжаться вкладом и при необходимости снять все денежные средства. К такой схеме иногда прибегают, лица, которым бывает затруднительно по состоянию здоровья или в силу каких-то иных причин посетить офис банка — обычно это престарелые граждане или инвалиды. Они просят кого-то из своих близких родственников или людей, с которыми у них сложились доверительные отношения, открыть вклад в их пользу. Это избавляет их от необходимости держать значительные суммы денежных средств у себя дома. Отметим, что доверенное лицо может, как входить в круг наследников, так и находиться вне этого круга.

Но так ли все просто в приведенной схеме? Не злоупотребит ли лицо А, которое открывает счет в пользу лица Т, в случае смерти Т интересами остальных правопреемников? Исследуем этот вопрос подробнее.

Вклад в пользу третьего лица. «Скользкие» вопросы (продолжение)

Является ли договор банковского вклада в пользу третьего лица публичным? // Борис Семенов. Специально для Банкир.Ру.

Из головного банка в филиал поступил приказ о прекращении приема банковских вкладов в пользу третьих лиц. Это показалось довольно странным, учитывая, что согласно п.2 ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Самое главное – не ясно, что послужило поводом для такого приказа? Было высказано два предположения.

Согласно первому это, скорее всего, связано с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма». На это автору пришлось возражать, что если опираться на п.5 Информационного письма Центрального банка Российской Федерации от 21 февраля 2005 года № 7 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»» да и на сам закон (абзац третий пп. 3 п.1 ст.6), то ничего противозаконного в открытии банковских вкладов в пользу третьих лиц нет и быть не может, поскольку эта операция предусмотрена ст. 842 ГК РФ.

Напомним читателю п.5 названного Информационного письма Банка России:

«5. Возможно ли открытие счета (вклада) без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), предназначенный для осуществления операций, связанных с выплатой заработной платы, алиментов, социальных пособий?

В соответствии с пунктом 5 статьи 7 Федерального закона кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя.

При этом из указанной нормы Федерального закона не следует, что при открытии счета (вклада) в кредитную организацию должен явиться потенциальный владелец счета либо его представитель.

Вместе с тем статья 842 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) предусматривает возможность внесения вклада в банк на имя третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад, а также без представления соответствующего документа (доверенности, договора поручения), подтверждающего полномочия лица, вносящего вклад, на совершение указанных действий.

Следует отметить, что лицу, открывающему счет (вклад) в пользу третьего лица, при совершении указанных действий не требуется представления доверенности или иного документа, выданного этим третьим лицом .

Таким образом, анализ пункта 5 статьи 7 Федерального закона и статьи 842 Кодекса позволяет сделать вывод о том, что счет (вклад) может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), при условии, что открытие счета осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего счет (вклад), или его представителя».

Второе предположение было высказано в связи с замечанием, которое было сделано территориальным органом Банка России во время одной из проверок. По мнению автора, это замечание также вряд ли послужило основанием для запрета на заключение договоров банковского вклада в пользу третьих лиц. Замечание касалось не столько самого вклада в пользу третьего лица, сколько вопросов налогообложения с ним связанных. Более подробно эти вопросы будут рассмотрены в следующем разделе.

Лично автор придерживался третьей точки зрения. По его мнению, причиной появления приказа, отменявшего прием банковских вкладов в пользу третьих лиц, послужило некоторое несоответствие внутреннего положения по работе с такими вкладами действующему законодательству. Обратите внимание на текст, подчеркнутый автором в п.5 приведенного выше Информационного письма Банка России.

Согласно подчеркнутому абзацу лицу, открывающему счет (вклад) в пользу третьего лица, при совершении указанных действий не требуется представления доверенности или иного документа, выданного этим третьим лицом.

Между тем внутреннее положение предусматривало предъявление доверенности при открытии валютного вклада в пользу третьего лица; рублевые вклады в пользу третьих лиц открывались без всяких доверенностей. Чем это было вызвано? Можно высказать следующее предположение.

Статьей 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции между резидентами запрещены за некоторыми исключениями (напомним, мы предполагали, что лицо А, заключающее договор банковского счета в пользу третьего лица, и само третье лицо Т, являются резидентами). К валютным операциям, в частности, законодатель относит приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа.

Валютные ценности представлены в первую очередь иностранной валютой, в том числе и средствами на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Остается только выяснить вопрос, является ли внесение валютного вклада в пользу третьего лица валютной операцией? Другими словами, предполагает ли внесение валютного вклада в пользу третьего лица отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях? Если мы будем строго следовать букве закона и предположим, что третье лицо обязательно вступит в права вкладчика, то мы должны будем ответить на этот вопрос положительно. А раз так, то такая операция, вроде бы, должна быть запрещена.

Но может быть эта операция является исключением? Давайте посмотрим, какие исключения предусматривает Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» из тех, которые имеют отношение к рассматриваемой теме.

Во-первых, обратим внимание на исключение, предусмотренное пп. 2 части 3 ст.9:

«3. Без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные:

2) с внесением денежных средств резидентов на банковские счета (в банковские вклады) (до востребования и на определенный срок) и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (банковских вкладов) (до востребования и на определенный срок);…».

Во-вторых, нас будут интересовать некоторые исключения, предусмотренные ч.3 ст. 14 названного закона:

«Статья 14. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций

3. Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом:

1) передачи физическим лицом — резидентом валютных ценностей в дар Российской Федерации, субъекту Российской Федерации и (или) муниципальному образованию;

2) дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам;…».

Казалось бы, рассматриваемая нами валютная операция, связанная с внесением в уполномоченный банк денежных средств резидента на банковский счет (в банковский вклад) (до востребования и на определенный срок) и получением денежных средств резидента с банковского счета (банковского вклада) и совершаемая между резидентом и уполномоченным банком, может совершаться без ограничения на основании пп.2 ч.3 ст. 9.

И все было бы понятно, если бы дело не касалось вклада в пользу третьего лица, ибо в этом случае встает вопрос о том, а что послужило основанием для заключения договора банковского вклада в пользу третьего лица? Ранее мы уже отмечали, что договор банковского вклада в пользу третьего лица может открываться по различным основаниям: для внесения средств к существованию (заработная плата, пенсия, пособия и т.д.), это может быть поручение лицу А от третьего лица Т открыть вклад в пользу Т, это может быть, своего рода, дарение, пожертвование и т.д. Если обратить внимание на преамбулу ч.3 ст.9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», то мы должны будем признать, что и вклад в пользу третьего лица должен открываться без ограничений, потому что мы имеем дело с операцией, «связанной» с внесением денежных средств во вклад.

То есть, если мы имеем сложное правоотношение, которое охватывает различные правовые институты (например, дарение и банковский вклад), одним из которых является операция, перечисленная в списке, следующем за преамбулой, то мы должны считать, что эта операция, «связанная» со сложным правоотношением, легитимирует все сложное правоотношение.

Вот если бы преамбула была изложена следующим образом: «Без ограничений осуществляются между резидентами и уполномоченными банками следующие валютные операции . . .», тогда речь можно было бы вести только о перечисленных операциях, вне связи их с другими правоотношениями.

К сожалению, приведенное рассуждение не безупречно. Это можно почувствовать, перечитав пп.2 ч. 3 ст.14 о дарении валютных ценностей супругу и близким родственникам. При этом следует обратить внимание на следующую юридическую тонкость. Часть 3 ст. 14 говорит о расчетах при осуществлении валютных операций, но с точки зрения ГК РФ расчеты и банковский вклад – это два совершенно разных правовых института. Мы уже отмечали, что в процессе гражданского оборота могут возникать сложные правоотношения, которые затрагивают различные правовые институты. Например, вклад в пользу третьего лица может открываться для осуществления расчетов за выполненную работу по трудовому или авторскому договору. Однако исключение предусмотрено только для дарения, причем только супругу и близким родственникам. Определение круга близких родственников следует из положения ст. 14 Семейного кодекса РФ: родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушка, бабушка и внуки), полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Головной банк при открытии валютного вклада в пользу третьего лица, вероятно с целью облегчить себе жизнь, требовал в таких случаях доверенность от третьего лица Т на имя того лица А, которое будет заключать договор банковского вклада в пользу лица Т. Это создавало видимость того, что отчуждения валютных ценностей не происходит, просто лицо А открывает валютный вклад в пользу лица Т, используя для этого валюту самого лица Т.

На самом деле в такой ситуации происходит извращение правоотношения. В случае открытия валютного вклада в пользу третьего лица с использованием доверенности, никакого открытия вклада в пользу третьего лица не происходит. Реально имеет место совсем иное правоотношение: лицо Т открывает себе валютный вклад через своего представителя – лицо А. Просто усложняется преамбула договора банковского вклада – одной стороной будет коммерческий банк, а другой вкладчик Т в лице своего представителя А.

И это полностью соответствует п.1 ст. 182 ГК РФ:

«1. Сделка, совершенная одним лицом (представителем) от имени другого лица (представляемого) в силу полномочия, основанного на доверенности, указании закона либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, непосредственно создает, изменяет и прекращает гражданские права и обязанности представляемого».

Видимо, в головном банке осознали ту некорректность, которая имела место в отношении банковских вкладов в пользу третьих лиц в иностранной валюте. Но рублевые-то вклады в пользу третьих лиц здесь ни причем! Зачем их-то запрещать? Да и вправе ли банк это делать? Вот здесь-то мы и подошли вплотную к рассмотрению публичности договора банковского вклада в пользу третьего лица.

Как уже отмечалось, согласно п.2 ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Понятие публичного договора раскрывается в ст. 426 ГК РФ.

«Статья 426. Публичный договор

1. Публичным договором признается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится (розничная торговля, перевозка транспортом общего пользования, услуги связи, энергоснабжение, медицинское, гостиничное обслуживание и т.п.).

Коммерческая организация не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами.

2. Цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей, за исключением случаев, когда законом и иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребителей.

3. Отказ коммерческой организации от заключения публичного договора при наличии возможности предоставить потребителю соответствующие товары, услуги, выполнить для него соответствующие работы не допускается.

При необоснованном уклонении коммерческой организации от заключения публичного договора применяются положения, предусмотренные пунктом 4 статьи 445 настоящего Кодекса.

4. В случаях, предусмотренных законом, Правительство Российской Федерации может издавать правила, обязательные для сторон при заключении и исполнении публичных договоров (типовые договоры, положения и т.п.).

5. Условия публичного договора, не соответствующие требованиям, установленным пунктами 2 и 4 настоящей статьи, ничтожны».

В переводе с юридического языка на обычный название данного раздела можно было бы сформулировать по-другому: вправе ли банк отказать в открытии банковского вклада в пользу третьего лица? Точнее говоря, не столько отказать, сколько сформулировать такие условия этого договора, которые будут неприемлемы для клиента, в результате чего клиент сам будет вынужден отказаться от заключения такого договора. При этом мы исходим из предположения, что банк вправе привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок, хотя бы в рублях России.

Если лицо А и лицо Т являются физическими лицами, то договор должен признаваться публичным по определению, поскольку п.2 ст. 834 ГК РФ никаких исключений для вкладов в пользу третьего лица не содержит. Поэтому банк, которому предоставлено право привлекать вклады физических лиц, не вправе отказывать в открытии рублевых вкладов в пользу третьих лиц в рассматриваемом случае или оказывать какие-либо предпочтения одному клиенту перед другим.

Если же одно из лиц – А или Т не является физическим лицом, то ситуация осложняется. Осложняется по той причине, что мы должны, прежде всего, установить, является ли вклад в пользу третьего лица при таких условиях публичным? (Понятно, что, если оба лица не являются физическими лицами, то говорить о публичности не приходится).

Рассмотрим прежде всего случай, когда А является юридическим лицом, а Т – лицо физическое.

Сопоставляя п.2 ст.834 ГК РФ:

«Статья 834. Договор банковского вклада

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (статья 426)»

с п. 2 ст.842 ГК РФ:

«Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств»,

и опираясь на буквальное толкование приведенных норм, мы должны будем признать, что пока третье лицо Т не вступит в права вкладчика, мы не можем считать договор банковского вклада в его пользу публичным договором. Говорить же о публичности, когда лицо Т вступит в права вкладчика, смысла не имеет — все условия договора уже зафиксированы.

Публичность договора определяется не столько субъектным составом сторон договора (физическое или юридическое лицо, с одной стороны, и коммерческая организация – в нашем случае это банк, с другой стороны). Главным образом, публичность определяется тем, что коммерческая организация не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами. Это не значит, что банк в обязательном порядке будет определять для каждого физического лица, в пользу которого открывает вклад юридическое лицо, различные условия договора банковского вклада. Однако, вполне возможно, что в пользу работников юридического лица Х, будут, например, в рамках «зарплатного» проекта, заключены одни договоры банковского вклада, а в пользу работников юридического лица Y несколько иные.

Тем не менее, следуя логике только что изложенных рассуждений, мы придем к результатам, которые совершенно не согласуется с действительностью – мы должны будем признать публичным договор, открываемый физическим лицом в пользу юридического лица.

Между тем, виды вкладов, которые открываются для физических лиц, обычно отличаются от вкладов юридических лиц. Ставки по депозитам юридических лиц в крупных банках могут изменяться и в течение дня. Сроки депозитов для юридических обычно отличаются от стандартизированных сроков вкладов для физических лиц; в принципе они могут быть любыми (их обычно называют клиенты – юридические лица) и согласовываются непосредственно банком и юридическим лицом – какая уж тут публичность!

По мнению автора, публичным следовало бы считать только договор банковского вклада, открываемого юридическим лицом А в пользу физического лица Т (а также, если и А, и Т – физические лица), поскольку такой вклад будет выбираться из номенклатуры вкладов именно для физических лиц, вне зависимости от того, является ли лицо А физическим или юридическим лицом. Поэтому налагать запрет на открытие таких вкладов вряд ли допустимо. Но как рассудит суд, случись ему решать эту проблему, когда А – юридическое лицо, это еще вопрос.

Кстати сказать, если банк имеет в своей номенклатуре вкладов для физических лиц, вклады, которые при определенном неснижаемом остатке, допускают пополнение вклада и частичное снятие денежных средств (до уровня неснижаемого остатка), то это — еще одна причина, по которой банку может оказаться невыгодным открытие юридическим лицом рублевых вкладов в пользу физических лиц. В этом случае, пользуясь тем, что физическое лицо Т еще не вступило в права вкладчика, юридическое лицо А может злоупотребить своим правом, открыв такой вклад в пользу физического лица и используя его как вклад до востребования в сумме свыше неснижаемого остатка, получая при этом доход в виде процентов по ставке, значительно превышающей проценты по ставке вклада до востребования.

В заключение раздела отметим, что в большинстве случаев запрет на прием вкладов в пользу третьего лица, даже если он неправомерен, не считается столь уж большим «грехом». Что грозит банку за его совершение? Обратимся к п.4 ст.445 ГК РФ:

«Статья 445. Заключение договора в обязательном порядке

4. Если сторона, для которой в соответствии с настоящим Кодексом или иными законами заключение договора обязательно, уклоняется от его заключения, другая сторона вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор.

Сторона, необоснованно уклоняющаяся от заключения договора, должна возместить другой стороне причиненные этим убытки».

Понуждение к заключению договора и возмещение причиненных убытков. Если учесть, что большинство вкладов в пользу третьих лиц, открываются юридическими лицами в пользу физических лиц, причем в основной массе это вклады до востребования, по которым начисляются мизерные проценты, то говорить о серьезных убытках не приходиться. К тому же не факт, что суд будет на стороне вкладчика, а не на стороне банка, — ситуация-то уж больно «мутная», если только и А, и Т не являются физическими лицами.

Популярное:

  • Выплаты за рождение второго ребенка во владимирской области Выплаты за рождение второго ребенка во владимирской области Владимирская область – регион Российской Федерации, на территории которого действуют практически все те же пособия и льготы, что и в других регионах страны. Одна из целей, поставленных местными властями на ближайшие годы, – […]
  • Все дтп за сутки в воронежской области За минувшие сутки на дорогах Воронежа и области произошло 147 ДТП. Не обошлось без жертв За прошедшие сутки на территории Воронежской области зарегистрировано 147 дорожно-транспортных происшествий, из них 114 - в Воронеже, 19 – в районах области, 14 – на федеральных дорогах. В 8 ДТП 6 […]
  • Как избавиться от долгов форум Два способа избавиться от долгов по кредиту. Миссия выполнима? Кроме навязывания кредитов в последние годы приобрела популярность и другая услуга – «избавление от задолженности по кредитам». Анализ кредитного рынка показал, что в 2013 году количество заемщиков, которые выплачивают […]
  • Указ цб рф о порядке ведения кассовых операций 2014 Откорректирован порядок ведения кассовых операций Минюст России 4 августа 2017 г. зарегистрировал указание Банка России от 19.06.2017 № 4416-У. Этот документ внес изменения в Порядок ведения кассовых операций. Поправки начнут действовать с 19 августа 2017 г. Обо всех нововведениях — наш […]
  • Гаи шоссе революции замена прав Все МРЭО Санкт-Петербурга МРЭО шоссе Революции д.85 Межрайонный регистрационно-экзаменационный отдел ГИБДД Осуществляет: прием экзаменов ПДД, регистрацию транспортных средств, выдачу и замену национальных и международных водительских удостоверений (замена прав). Телефон: +7 (812) […]
  • Изменение договора допускается только в судебном порядке ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО Основаниями для расторжения (изменения) договора служат соглашение сторон, существенное нарушение договора либо иные обстоятельства, предусмотренные законом или договором. Расторгнуть или изменить можно только такой договор, который признается действительным и […]