Оглавление:

Конференция ЮрКлуба

Почему пособие обложили налогом ?

Знатоооок права 29 Янв 2014

Знатоооок права 29 Янв 2014

В СМИ прошла вот такая информация : День добрый! ВНИМАНИЕ родителей, которые получали или получают выплаты по проекту «МАМИН ВЫБОР»! Согласно действующего Нологового законодательства, вы имеете полное право вернуть 13 % НДФЛ, которые начисляются на эту выплату. Сумма вазврата составляет порядка 12000 рублей за 1, 5 года получения вами выплаты. Осенью 2012 года мы уже сообщали об этом и уже достаточное колличество родителей воспользовалось этим правом. Все социальные вычеты выплачиваются вам за счет уплаченного же вами подоходного налога.
Что нужно сделать
1. Запросить 2 справки 2 НДФЛ по следующим тел:
а)территор-е упр-е мин-ва соц. развития Пермского края по г. Перми Б.Гагарина 10 т. 2156424
б) 2126748, Сибирская 10. 22.08.13
2. Подготовить и сдать налоговую декларацию:
Программа подготовки налоговой декларации http://www.gnivc.ru/. ware/software_f ..
Памятка по заполнению декларации в приложенном файле.
Подавать декларации можно за 3 года, т.е. в 2013 году за 2010,2011,2012 года
В декларации можно также указать в графах обучение выплаты за дет.сад
Всегда можно подать неправильно заполненую декларацию, где при проверке вас вызовут в налоговую, объяснят где и что исправить и вы просто подаете исправленную. Поэтому бояться ошибиться не нужно, все вопросы всегда решаемы.
Возврат налога, налоговая производит в течении 3-х мес., но есть родители, которым вернули всё в течении месяца.

Потом вышло вот это:
Общественная организация «За права детей на образование» в связи с тем, что появились вопросы у родителей, разъясняет, как можно вернуть 13 % НДФЛ с выплат по проекту «Мамин выбор».

Согласно ст.219 Налогового кодекса. Социальные налоговые вычеты предоставляются ( сокращенный вариант):
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.
Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.

Если вы направляли выплаты по проекту «Мамин выбор» на образование своего ребенка в образовательном учреждении, у которого есть лицензия, при этом, у вас есть договор на оказание услуг по образованию вашего ребенка, вы официально оплачивали эти услуги и у вас есть все подтверждающие это документы, только тогда вы имеете ввозможность собрать все необходимые документы для налоговой и получить налоговый вычет в 13 %.

Пример: Ваш ребенок посещал группу кратковременного пребывания в муниципальном детском саду, у которого есть лицензия на образовательную деятельность. Вы заключили официальный договор, по которому официально оплачивали, скажем, 10000 рублей в месяц ( 5300 — «Мамин выбор» + 4700 «Собственные средства»). Вы имеете право вернуть 1300 рублей за каждый месяц посещения этой группы вашим ребенком. За учебный год- 11700.
Родители, которые получали выплаты по проекту «Мамин выбор», но не тратили на официальное образование своего ребенка, таким правом воспользоваться не могут.

Antiprav 29 Янв 2014

Знатоооок права 29 Янв 2014

Antiprav 29 Янв 2014

Если брать ст. 208 — то возможно применение только подпункта 7) пункта 1:
«пенсии, пособия, стипендии. «
Т.е. вроде как есть «общий доход», который может облагаться (а очень часто каких-либо доходов в ст. 208 может не быть — но с них все равно «очень налог хочется. » государству, есно. Вообще, когда просят с доходов уплатить налог — всегда начинайте со ст. 208. Нет в этой статье «доходов для налогообложения» — уже можно сомневаться. )

Смотрим далее 217:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
1) государственные пособия, за исключением пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком), а также иные выплаты и компенсации, выплачиваемые в соответствии с действующим законодательством.

Выплаты шли из бюджета, т.е. вероятно, был «акт законодательства».
Термин «законодательство» тоже можно обсуждать — с точки зрения именно «законо. «
Но к законодательству не всегда относятся только законы.

В общем, думаю, «есть за что зацепиться». Надо внимательно почитать НК и посмотреть акты Пермского края, по которым давали пособия/компенсации.

Возврат подоходного налога за мамин выбор

Это помогает сэкономить средства и не обращаться за помощью по оформлению декларации в платные компании. Рассмотрим подробно, как вернуть подоходный налог за лечение, и что для этого необходимо.

Как вернуть подоходный налог за лечение: кому полагается вычет

Вычет является доходом, который не облагается налогом. Именно поэтому люди имеют возможность возвращать часть потраченных денег.

То есть налоговая инспекция проверяет всю информацию.

Сейчас налоговая инспекция разработала специальную программу, которая позволяет каждому человеку самостоятельно составить этот отчёт.

  • Они назначались доктором и использовались заявителем или его родственниками.
  • Лекарства включены в определённый перечень Постановления №201.
  • Налогоплательщик оплачивал лекарства личными средствами.

    Следует знать, что при сдаче документов лучше сразу писать заявление на перечисление средств на банковский счёт и обозначить реквизиты.

    Так как, если его не будет в пакете документации, заявителю придётся явиться в налоговую инспекцию повторно, для его написания. Тогда, только после поступления этого документа, в течение месяца будет произведено перечисление средств.

  • Не работающие граждане, даже получающие пособия по безработице.
  • Предприниматели, так как они не оплачивают налог с доходов за себя лично.
  • При оформлении возмещения лучше придерживаться конкретного плана действий.

    В том же году он заболел и вынужден был оплатить дорогостоящее лечение в платном медицинском учреждении на общую сумму 370 000 рублей. Он подаёт пакет документации на возврат подоходного налога. Сумма переплаченного за 2014 года налога исходя из затрат получается: 370 000 * 13 % = 48 100 рублей.

    Эта льгота может быть предоставлена, если из личных средств человек заплатил за своё лечение, детей до 18 лет, матери, отца, мужа или жены следующие услуги:

    Оформить его можно самостоятельно, да и времени на это много тратить не нужно.

    • Получить вычет можно только за фактически оплаченные проценты – при погашении части платежа досрочно, итоговая сумма снизится;
    • Выплаты налоговой зависят от вашей заработной платы. Чем она меньше, тем больше времени понадобится на получение возврат.
    • Неиспользованный остаток переносится на следующий год. Если ипотека выплачена, а деньги не вернули полностью, выплаты продолжатся до исчерпания лимита.

    Чтобы сэкономить время, воспользуйтесь дистанционным способом подачи заявления на возврат 13 процентов

    Срок рассмотрения декларации – 3 месяца. Еще 1 месяц дается налоговой на перечисления средств. максимальная продолжительность ожидания перечисления вычета – 4 месяца.

    Несколько лет назад в закон, определяющий правила получения возврата процентов по ипотеке, были внесены корректировки:

    Чтобы осуществить возврат 13 процентов с уплаченных процентов по ипотеке подготовьте перечень документов:

    Обратите внимание, если чеки выгорели, подтверждение возможно банковскими выписками с лицевого счета или справкой из банковского учреждения.

    Ознакомьтесь с порядком получения 13 процентов возврата через работодателя

  • Возможно получить имущественный вычет и вычет с процентов на разные объекты недвижимости, а не на один;
  • Возможно совмещение обоих типов вычета;
  • Получить возврат подоходного налога (13 %) с процентов по ипотеке можно только по одному объекту один раз в жизни;
  • Предельная сумма вычета ограничена 13% от 3 млн. рублей (т.е. 390 тыс. рублей), если ипотека получена до 2014 года — лимитов нет.

    В настоящее время получить возврат 13 процентов по выплатам банку можно только один раз на протяжении всей жизни

    Если право на получение возврата с уплаченных процентов возникло, например, в 2011 году, в расчет суммы выплаты засчитывается доход за последние три года с момента подачи заявления.

    Вернуть налог с уплаченных процентов можно с помощью банка, если он обладает таким функционалом (например Сбербанк предлагает своим клиентам такую услугу).

    Возврат 13 процентов с уплаченных процентов по ипотеке

    На сайте ФНС при подаче декларации в режиме онлайн можно отслеживать, на каком этапе находится проверка документов. Там же можно оперативно передавать в налоговую службу недостающие бумаги или корректировать саму декларацию.

    Понадобится заполнить заявление в свободном виде на имя начальника местного отделения фискальной службы и декларация по форме 3-НФДЛ.

    Таким образом, общая сумма к возврату в любом случае может составить не более 260 000 рублей (13 % от 2 000 000)
    если Свидетельство о собственности (или акт приема-передачи) оформлены после 01.01.2014 года, тогда максимальный вычет в размере 2 000 000 рублей дается на «человека». Это означает, что каждый из собственников сможет вернуть не более своей доли, но не более 2 000 000 рублей: например, при покупке квартиры в долевую собственность (по 1/2 каждому из супругов) за 3 000 000 рублей, вернуть можно не более 1 500 000 рублей каждому из собственников.

    если Свидетельство о собственности (или акт приема-передачи) оформлены до 01.01.2014 года, тогда максимальный вычет в размере 2 000 000 рублей дается на «объект». Это означает, что каждый из собственников сможет вернуть не более своей доли, рассчитанной с учетом этого ограничения: например, при покупке квартиры в долевую собственность (по 1/2 каждому из супругов) за 3 000 000 рублей, вернуть можно не более 1 000 000 рублей каждому из собственников.

    Необходимо отметить следующее: возврат налога по процентам по ипотеке возможен только в размере фактически уплаченных процентов за весь период до начала года подачи налоговой декларации 3-НДФЛ.

    Таким образом, для расчета возврата процентов берется не вся сумма процентов, указанная в договоре ипотеки за весь период, а только фактически уплаченная сумма процентов налогоплательщиком, согласно выписке из банковского счета. С нее и рассчитывается и осуществляется возврат.

    Таким образом, общая сумма к возврату может составить 520 000 (два собственника, общее ограничение — 4 000 000 рублей, 13 % от 4 000 000). В нашем примере — 390 000 рублей (13 % от 3 000 000).

    Возврат налога с основной суммы и по процентам при покупке квартиры в ипотеку

    Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

    Для получения налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением всех подтверждающих документов и подать ее в налоговую инспекцию.

    В отличие от Заявления на распределение вычета по основной стоимости квартиры (в котором прописывается соотношение кто и в какой доле будет получать вычеты из супругов (например, 1/3 — супруг, 2/3 — супруга)), которое подается только один раз и поменять его уже нельзя, Заявление на получение вычета в части фактически уплаченных процентов можно менять и подавать каждый год заново, применяя любую другую пропорцию (например, в 2015 году — 1/4 — супруга, 3/4 — супруг; в 2016 году — 1/2 — супруга, 1/2 — супруг и так далее).

    При этом, важную роль играет дата оформления право собственности на жилую недвижимость:

    При покупке квартиры в ипотеку, максимальная сумма вычета по уплаченным процентам ограничивается в размере — не более 3 000 000 рублей, то есть вернуть можно не более 390 000 рублей.

    Как известно, налоговые вычеты при покупке квартиры можно получить как с основной стоимости квартиры по договору, так и с суммы уплаченных процентов, при покупке квартиры по договору ипотеки.

    Данное ограничение установлено только с 01.01.2014 года. Таким образом, в отношении объектов недвижимого имущества, право собственности на которые возникло ранее указанной даты, максимальный размер вычета по процентам по ипотеке — не ограничен! Вернуть можно 13 % с полной суммы уплаченных процентов.

    Организация должна быть оформлена и зарегистрирована в порядке, определенном законами. Возврат выполняется в отношении расходов, подтвержденных документами, но только если они связаны с основной деятельностью предприятия. В некоторых случаях лицо, зарегистрированное как частный предприниматель, не имеет возможности документально подтвердить расходы на деятельность, тогда выплата начисляется от общей суммы дохода предприятия.

    В данных случаях ставка отчислений составляет 20%. Предприниматель обязательно должен быть зарегистрирован в законодательном порядке.

    Для выплаты подоходного налога ИП должен подать соответствующее заявление в ФНС. Расчет и возврат происходит в течение 3 месяцев.

    Возврат подоходного налога индивидуальному предпринимателю осуществляется с максимальной суммы в 2 млн рублей. По верхней планке размер составляет 260 тыс. рублей.

    Далеко не все ИП платят НДФЛ. Для получения права воспользоваться вычетом при покупке недвижимости должно быть соблюдено несколько основных условий:

    Если выполняется соответствие всем требованиям, ИП сможет оформить возврат после покупки недвижимости. Существует еще одна возможность получить налоговый вычет для предпринимателя при покупке дома, квартиры или земельного участка. Это возможно, если супруга или супруг человека, зарегистрированного как индивидуальный предприниматель, получает доходы, с которых отчисляется НДФЛ со ставкой 13%. В данном случае сумма выплачивается в полном объеме после покупки недвижимости. На объем возвращенной суммы не влияет то, с какой целью была приобретена недвижимость, даже если она будет использоваться для получения дохода предприятием.

    Однако есть предприниматели, которые не могут использовать ЕНВД или УСН. Для них подходит только ОСН.

    Возможен ли возврат подоходного налога для ИП

    Один из вопросов, который зачастую интересует предпринимателей: может ли вернуть подоходный налог ИП после покупки какой-либо недвижимости? Законодательно установлено, что подоходный налог после покупки дома, квартиры или земельного участка могут вернуть лица, которые ведут отчисления на доходы физических лиц.

    Через соответствующие органы государство возвращает сумму уплаченного подоходного налога, который вычитается со стоимости приобретенной недвижимости. Как объект недвижимости рассматривается дом, земельный участок или квартира. Возврат возможен при строительстве дома, ремонте квартиры, приобретенной во вновь построенном доме.

    Власти предоставили на выбор 3 основных системы налогообложения:

    В этот период налоговая служба проводит проверку документации, предоставленной индивидуальным предпринимателем. О решении возврата или отказа ИП уведомляется в письменном виде. В случае отказа должна быть указана причина. После получения уведомления ИП может написать заявление на выплату, перевод средств должен быть осуществлен в течение месяца.

    Согласно закону, ИП возвращается 13%. Возврат налога для ИП могут выполнять все частные предприниматели, использующие ОСН и не оформленные как юридическое лицо.

    Так, закон устанавливает максимальную оплату на образование в размере 50 тыс. рублей за год обучения. Следовательно, сумма выплаты будет исчисляться из ставки налога в 13% и составит 6 500 рублей.

    Осуществляя надзор в сфере экономики, государственная власть принудительно взимает с населения ряд сборов, пошлин и налогов, тем самым реализуя фискальную политику.

    Государство выполняет ряд контролирующих и надзорных функций, без которых невозможно существование любого современного общества.

    Таким образом, если обучение стоит 100 тысяч рублей, то более указанной суммы получено не будет. А когда размер оплаты менее установленного, то возврат будет равен 13% от понесенных расходов. Так, если оплачено 60 тыс. рублей, сумма налогового вычета составить всего лишь 7 800 рублей.

    Также, обязательным требованием является обучение ребенка на дневном отделении. Заочное образование, а также вечерняя форма обучения не допускаются.

    Чтобы подтвердить это, при подаче документов необходимо будет предоставление соответствующей справки.

  • наличие официальной работы и начисление подоходного налога
  • учебное заведение, имеющее аккредитацию, разрешение или лицензию, то есть работающее законно
  • наличие договора и платежных документов, выданных на имя налогового резидент

    Возврат подоходного налога за обучение или как законно вернуть деньги из госбюджета

    К одной из таких налоговых льгот относится возврат подоходного налога за обучение.

    Если обучение проходит взрослый гражданин, возможен возврат подоходного налога за обучение в институте, ВУЗе. Также вычет будет произведен за:

    Правом получить выплаты за детское обучение могут родители, опекуны ребенка, а также его братья и сестры. При этом, если заявителями являются родители и родственники, то вычет получается до достижения ребенком 24 лет. Когда заявление подается опекуном, то существует ограничение до 18 лет.

    Наполняя государственный бюджет за счет денежных сборов, власть в свою очередь, для соблюдения баланса интересов и облегчения налогового бремени предоставляет населению ряд финансовых преференций.

    Вычет оформляется в налоговой по месту проживания, посредством подачи декларации по установленной форме 3 НДФЛ. Сведения в декларации можно заполнить самим, воспользовавшись различными сервисами с пошаговыми инструкциями в сети Интернет, либо обратившись в специальные службы, осуществляющие такие услуги за относительно небольшую плату.

    Здравствуйте!Помогите пожалуйста,в банке предлагают вклад-накопление на долгосрочный период,5 лет.каждый год будет начисляться (возвращаться)13 % по этому виду накопления,якобы возврат ндфл.нужно будет заполнить в налоговой 3-ндфл с реквизитами счета который открываю по вкладу.одно дело от покупки квартиры,от обучения.в чем подвох?в НК РФ не могу найти статью.

    4) в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения сроков, указанных в подпункте 1 пункта 4 настоящей статьи (за исключением случая расторжения договора по причинам, не зависящим от воли сторон), без перевода всех активов, учитываемых на этом индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с применением в отношении денежных средств, внесенных на указанный индивидуальный инвестиционный счет, налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке с взысканием с налогоплательщика соответствующих сумм пеней.

    1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210, со статьями 214_1и 214_9 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих инвестиционныхналоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

    Полагаю, что речь идет об инвестиционном налоговом вычете, предусмотренном пп. 2 п.1 ст. 219.1 Налогового кодекса РФ.:

    3) налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета, за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу;

    1) налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400000 рублей;

    3. Инвестиционный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

    2) в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальныйинвестиционный счет;

    Возврат подоходного налога за мамин выбор

    Помимо этого вида вычета, Налоговым кодексом предусмотрен еще инвестиционный вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете (пп.3 п.1 ст.219.1 НК). НО! Вы имеете право получить только один вид вычета на выбор. Поэтому нужно рассчитать примерный доход от открытия ИИС и, если он будет превышать 400 т.р., то выгоднее получить вычет по сумме дохода.

    2) налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации на основании документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств на индивидуальныйинвестиционный счет;

    Согласно положений НК РФ, минимальным сроком для открытия ИИС является три года.

    Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

    Если предметом договора со страховой фирмой выступает страхование жизни одного из родственников, дополнительно потребуются копии документов, удостоверяющих степень родства.

    Застраховать себя и претендовать на получение налогового вычета вправе и члены семьи, у которых имеется ипотека. Выгодоприобретателями в таком случае целесообразно указывать либо детей, либо родителей.

    Пример расчёта: 120 000 – 13% = 15 600 рублей. Получается, что максимально граждане РФ могут возвратить за страхование 15 тысяч 600 рублей в год.

    1. Сбор всех документов. На этом этапе трудностей не возникает, поскольку почти все документы уже имеются на руках.
    2. Заполнение налогоплательщиком в ГНИ бланка налоговой декларации формы 3-НДФЛ и написание заявления от имени налогоплательщика на возмещение налога. Самостоятельно заполнить эту налоговую декларацию без ошибок достаточно сложно, поэтому лучше сделать это в помещении налоговиков, где имеются образцы правильного заполнения. К тому же при необходимости сотрудники могут подсказать, как правильно заполнять декларацию. Заранее ознакомиться с бланком можно на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
    3. Сдача заполненных бланков налоговикам. Предоставить их можно как при личном присутствии, так и отправив почтой. При личной подаче можно поинтересоваться у налогового инспектора, правильно ли все заполнено и в случае обнаружения каких-либо ошибок, сразу можно все исправить.
    4. Получение уведомления в письменной форме с Государственной налоговой инспекции с указанием результата рассмотрения. Ответ налоговики должны предоставить в течение одного месяца. При положительном ответе деньги перечисляются на банковский счёт страхователя в течение месяца.

    Согласно закону в налоговый вычет предоставляется сумма, потраченная на страхование жизни.

    Возврат денег осуществляется через налоговую инспекцию при условии, что процедура проведена согласно существующим требованиям. За расчётный период, как правило, берётся один год (с 1 января по 31 декабря).

    Российским законодательством предусмотрен возврат налога за страхование жизни, который взимали с налогоплательщика. Обязательное условие при этом – выполнение всех налоговых обязательств. Для получения части от уплаченных налогов нужно понимать, в каких случаях и на каких условиях осуществляется возврат. Зная это, вы сможете юридически грамотно ответить на вопрос: «Как вернуть подоходные налоги за страховку жизни?».

    При решении вопроса относительно возврата налога учитываются данные, начиная с 2015 года, дата заключения договора при этом не имеет значения. До этого времени законодательство не наделяло граждан правом на получение компенсации.

  • Страховка при оформлении потребительского кредита или автокредита. В случае смерти заёмщика, займ возвращает страховая компания.
  • Страховка от несчастных случаев.
  • Страховка накопительного характера. Этот вид аналогичен пенсионным программам, когда компенсация выплачивается пенсионерам.

    6 документов для возврата НДФЛ по договору страхования жизни

    Страхование от несчастных случаев при исполнении должностных обязанностей делится на 2 вида:

    Законодательством РФ предусмотрено обязательное страхование военных, сотрудников правоохранительных органов и аварийно-спасательных служб, судебных работников. В случае наступления страхового события, прописанного в условиях обязательного договора, деньги выплачиваются из ФСС Российской Федерации.

    Благодаря налоговому возврату уменьшается первоначальная финансовая нагрузка. Действующим законодательством предусмотрены строгие ограничения.

    Перечень необходимых документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2018 году

    Нужно будет разобраться с таковой — это позволит без посторонней помощи осуществить расчет величины вычета, на который может в конкретном случае рассчитывать гражданин.

    Вопрос величина налогооблагаемой базы определяется ст.№210. Также существует особый перечень доходов физических лиц — которые не облагаются подоходным сбором.

    Существует достаточно много тонкостей, имеющих непосредственное отношение именно к оформлению вычета в случае приобретения квартиры.

    Если же гражданин уже является собственником жилого помещения любого типа либо ранее квартира уже была им куплена — право на вычет утрачивается.

    Причем обозначенный выше перечень требований является стандартный, невыполнение одного из таковых означает 100% отказ в предоставлении вычета.

    К основным вопросам, предварительное ознакомление с которыми позволит избежать затруднений, относится следующее:

    Например, если гражданин является самозанятым, то он все же имеет право на получение вычета. Подобные ситуации нередко возникают с ИП, нотариусами и адвокатами.

  • наличие гражданства Российской федерации;
  • гражданин является плательщиком НДФЛ;
  • приобретение жилья осуществляется впервые, собственное жилье отсутствует.

    Прежде, чем обратиться в налоговую службу или же по месту работы за оформлением вычета, стоит подготовиться с теоретической стороны.

    Также следует учесть, что сам факт приобретения жилья должен осуществляться впервые.

    Потому при расчете такового нужно будет руководствоваться ст.№218 НК РФ.

    Как оформить налоговый вычет за платные роды

    Littleone составил подробную инструкцию, как получить налоговый вычет за платные роды в 2018 году.

    Что говорит закон?

    Налоговый вычет за оплаченные роды — это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход. Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% от суммы документально подтвержденных трат.

    Налоговый вычет можно получить, если вы гражданин РФ. К возврату принимается 13% от суммы потраченной на роды, а также любые осмотры, анализы, УЗИ и т.д., но не более того, что вами было уплачено в качестве налога в отчетном году. То есть если вы заработали в 2015 году 100 000 рублей, заплатили 13% налога, то есть 13 000, то и вернут вам не более 13 000 рублей. Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение, не более 13% от 120 000 рублей (то есть возврат — не более 15 600 руб.) Это не касается дорогостоящего лечения (существует перечень дорогостоящих видов лечения, в него помимо прочего входят осложненные роды, например, кесарево). По дорогостоящему лечению можно вернуть вычет со всей суммы.

    Как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа? Для этого нужно оформить справку из медучреждения, где плательщиком будет указан он, и также декларацию оформить на него. При возврате НДФЛ за роды нужно знать, что деньги возвращают только за медицинские услуги в родах, за платную палату и прочие услуги деньги не возвращают.

    Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).

    Как подать декларацию?

    Подается декларация по месту постоянной регистрации (прописки). Декларацию можно принести лично (и на сайте ФНС есть электронная запись на прием), можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения, можно подать через портал Госуслуги.

    Документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию для возврата вычетов за медицинские услуги (в т.ч. и роды):

    • Декларация по форме 3-НДФЛ.
    • Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
    • Справка из роддома для налогового вычета (берется в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, УЗИ).
    • Чек об оплате (согласно письму от 17 апреля 2012 г. N 03-04-08/7-76 МинФина справка по п. 3 фактически и так доказывает факт оплаты, так что чеки при наличии справки требовать не имеют права).
    • Заявление с реквизитами вашей банковской карты.
    • Если возвращает налог супруг, то также нужно свидетельство о браке. А если есть возвраты за детей, то свидетельства о рождении.

    Однако НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения. Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права.

    В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).

    По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать здесь.

    На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат. То есть если документы на возврат подаются в 2016 году, то декларации можно подавать за 2015, 2014, 2013 года. Соответственно, заполняются декларации 3-НДФЛ в программах, соответствующих годов. Договор с медорганизацией может быть заключен 10 лет назад, но вернуть деньги можно только за три последних года.

    Программу для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно скачать здесь. Заполняется в программе, соответствующей году заключения договора.

    Справка, которую необходимо получить в РД для оформления возврата, должна быть выдана по установленной форме. Форма справки и инструкция по ее заполнению утверждена Приказом МЗ России и МПС России №289/БГ-3-04/256 от 25 июля 2001 года.

    В течение какого срока можно получить налоговый вычет за роды по контракту?

    • Подаем декларацию.
    • В течение трех месяцев (максимум) налоговая проводит камеральную проверку, по окончании которой выдает акт камеральной проверки (но если налоговая несоответствий не находит — они сразу принимают решение о предоставлении вычета). За актом должны вызвать по телефону или письменно, в крайнем случае отправить его по почте. Лучше через три месяца им позвонить самим.
    • В течение 15 рабочих дней с момента вручения акта надо предоставить в налоговую свои возражения. Потом у них будет разбор по возражениям, куда вас обязаны вызвать. Хотите — сходите, не хотите — не ходите, возражения представлены, формальности соблюдены.
    • После этого в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение о непривлечении к ответственности, где будет также и про предоставление/непредоставление вычета. За решением также должны вызвать, в крайнем случае — по почте. Опять же надо их терзать и требовать решение.
    • В течение 10 рабочих дней с момента получения решения следует подать апелляционную жалобу в УФНС по СПб. Подается через канцелярию вашей налоговой.
    • Если срок пропущен — можно обжаловать решение в общем порядке путем подачи жалобы непосредственно в УФНС по СПб. Срок подачи — 1 год. Но — отличие от апелляционной жалобы в следующем: при подаче апелляционной жалобы решение вступает в силу со дня его утверждения вышестоящей инстанцией, а обычную жалобу вы подаете на уже вступившее в силу решение. Подача апелляции удобнее, чтобы не пропустить сроки обращения в суд.
    • Апелляционная жалоба рассматривается в течение 1 месяца, и в течение 5 дней должны вам выслать решение. Если через полтора месяца ничего не получили — требуйте. Обычную жалобу рассматривают в те же сроки.
    • После того, как УФНС по СПб утвердит решение районной налоговой, — идите.

    Неопытным в заполнении декларации лучше подойти с документами к налоговому инспектору, для проверки правильности, а потом уже можно отправлять письмами. И ждать платежа.

    Кроме медицинского лечение детей, возможно, также осуществлять возврат за лечение родителей-пенсионеров. Я сама в 2015 году получала налоговый вычет за лечение моей мамы-пенсионерки. Впечатления от общения с налоговой очень положительные. Деньги вернули в течение двух месяцев.

    Также немногие знают (а бухгалтера в некоторых компаниях предпочитают не делать лишнюю работу и не уведомлять сотрудников), что возможен налоговый вычет на ребенка, который могут делать ежемесячно. Его размер составляет 13% от 1400 рублей (за первого и второго ребенка)/от 13% от 3000 (на третьего и следующего) до достижения вашего годового дохода 350 000 рублей (280 000 руб. до 2016 г.). Если вы обнаружили, что налоговый вычет не предоставлялся на работе, то его также можно получить при подаче 3-НДФЛ. А с 2013 года получать налоговый вычет на одного ребенка могут не только его родители, но и официальные супруги обоих родителей».

    Полезные ссылки

    • Если Вы хотите, чтобы деньги вам перевели на счет любого другого банка (не СБ), вы имеете на это право, основание письмо.
    • Если вам пришло письмо из НИ с требованием принести договор (если договор не прикладывался) и «пугание» ответственностью за непредоставление, то вы можете направить им возражение. Текст возражения примерно такой.
    • Если вам отказали в вычете, читайте здесь.
    • По поводу незаконного требования НИ копии лицензии медучреждения, читайте п.2.4. письма.
    • Аргументы, основанные на законодательных актах, на незаконные требования налоговой.
    • Налоговая требует, чтобы справка была оформлена на того, кто возвращает налоговый вычет. Нет ничего сложного в том, чтобы оформить ее на супруга, просто принесите его ИНН и попросите сделать справку на него. Все идут навстречу. На договор из роддома обычно закрывают глаза.
    • Группа Вконтакте по возврату налогового вычета.
    • Топик по возврату налогового вычета на форуме.

    Мы благодарим за помощь в создании данной статьи нашу форумчанку Irishka555.

    Пермь — Teron.ru

    Налоговый вычет с «Маминого выбора»

    Ptitsa-Govorun 14.08.2014 — 01:53

    Девочки, всем доброго времени суток.
    Не так давно узнала, что все-таки можно получить стандартный налоговый вычет на ребенка с пособия «Мамин выбор». Возможно, эта тем уже поднималась здесь, я поиском не нашла. Сейчас расскажу, что и как нужно сделать — уверена, что найдутся те, кому это пригодится, т.к. среди моих подруг, получавших данное пособие, вычет не получила ни одна, просто не знали об этом.

    Итак, сначала нужно взять две справки о получении денег (я брала за 2011, 2012 и 2013 годы — тот период, когда получала пособие).
    1. Пермская, 60 со своим паспортом (получать справку только самой) в рабочее время с пн по пт, каб. 10. Т. 212-88-86.
    2. Б.Гагарина, 10, каб. 515 в рабочее время с 9.00.-18.00 кроме обеда, можно отправить мужа, не обязательно лично.
    Справки выдают сразу, буквально 10 минут ожидания и все, вопросов не задают, все знают.

    Далее самое сложное (для некоторых сложно, но если кто-то с этим уже сталкивался, займет всего полчаса) — на сайте налоговой службы скачиваете и устанавливаете на компьютере программу заполнения декларации 3-НДФЛ за те годы, в которые получали «Мамин Выбор», заполняете. Вычет называется «Социальный стандартный на ребенка». Кому трудно это, можно заполнить и распечатать прямо в налоговой, там есть рабочий комп для посетителей и консультант, там же и распечатаете. Распечатать можно только с того компа, с которого заполняли декларацию!

    После заполнения деклараций берете паспорт и копии св-ва о рождении ребенка (сколько лет пособие получали, столько и копий), реквизиты счета, куда вам налоговая будет деньги перечислять, и отправляетесь в налоговую вашего района, где все эти бумаги успешно и быстро сдаете.

    В течение 3 месяцев получаете на карту деньги. У меня вышло немногим более 5 тысяч, но у всех суммы разные, в зависимости от того, как быстро ваш ребенок пошел в садик и сколько у вас детей.

    Вот здесь можно скачать декларации за последние годы http://www.nalog.ru/. gram/fiz/decl/.
    Сообщение отредактировал Ptitsa-Govorun: 15.11.2014 — 03:56

    Olia84 14.08.2014 — 17:46

    Ptitsa-Govorun 14.08.2014 — 18:25

    Если в это время ребенок ходил куда-то платно, то и с этих квитанций тоже можно дополнительно сделать вычет. У меня ребенок пошел в садик в сентябре 2013 года, мы оплачиваем дополнительные платные услуги в садике на сумму 1700 в месяц. Вот с этих квитанций с сентября по декабрь 2013 года мой муж тоже себе вычет оформил, т.к. договор в садике заключали на него.

    Здесь другая ситуация — многие путают вычет социальный на образование ребенка со стандартным вычетом на ребенка. В данном случае я в декларации указала именно второй вариант, его государство платит любому (или обоим) работающему родителю просто за то, что у него есть ребенок/дети, причем чем детей больше, тем и вычет больше. Обычно этот вычет делают на работе через бухгалтерию, но в это время мы, мамочки, не работаем, а доход от государства получаем в виде пособия. Поэтому тоже имеем право на этот вычет.

    Я сдала документы около двух недель назад в налоговую Мотовилихи. Если бы что-то было не так, у меня бы их просто не приняли. А так специалист все просмотрела, сказала, что все в порядке, ждите выплаты.

    Если во время получения пособия ребенка водили на платные занятия, то лучше сделать оба вычета, сумма тогда будет больше.
    Сообщение отредактировал Ptitsa-Govorun: 14.08.2014 — 18:26

    Популярное:

    • Ук жилищник рф Ук жилищник рф ООО УК "Жилищник" Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Жилищник» обеспечивает полный комплекс услуг в области управления и обслуживания многоквартирных домов. Современный многоквартирный дом – это сложный механизм, функционирование которого […]
    • Закон тамбовской области об административных правонарушениях 155 Закон Тамбовской области от 29 октября 2003 г. N 155-З "Об административных правонарушениях в Тамбовской области" (принят Тамбовской областной Думой 29 октября 2003 г.) (с изменениями и дополнениями) Закон Тамбовской области от 29 октября 2003 г. N 155-З"Об административных […]
    • 2016 ч4 коап рф Постановление Верховного Суда РФ от 29 февраля 2016 г. N 12-АД16-1 Суд отменил принятые ранее судебные акты и прекратил производство по делу в связи с отсутствием состава административного правонарушения Судья Верховного Суда Российской Федерации Меркулов В.П., рассмотрев жалобу […]
    • Трудовой кодекс рф Дисциплинарные взыскания Статья 192. Дисциплинарные взыскания Информация об изменениях: Федеральным законом от 3 декабря 2012 г. N 231-ФЗ в статью 192 настоящего Кодекса внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2013 г. Статья 192. Дисциплинарные взыскания См. Энциклопедии и другие комментарии к статье 192 […]
    • Закон об ипотеке залоге недвижимого имущества Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ"Об ипотеке (залоге недвижимости)" С изменениями и дополнениями от: 9 ноября 2001 г., 11 февраля, 24 декабря 2002 г., 5 февраля, 29 […]
    • Закон 115-фз о правовом положении иностранных граждан 2018 Федеральный закон от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ"О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" С изменениями и дополнениями […]