Оглавление:

Выписка банка – для чего она нужна и как её получить

Выписка из банка – это документ, отражающий движения по счёту за определённый период, а также итоговый баланс. Мы расскажем нашим читателям, для каких целей берётся выписка банка, как её заказать и какую информацию можно получить с помощью этого документа.

Документ «Выписка банка»

Банковская выписка содержит такую информацию:

  • Наименование банка и его корсчёт;
  • ФИО клиента и № его счёта;
  • Валюта счёта;
  • Движения по Д-ту и К-ту и итоговые сумы зачисления и списания;
  • Информация о контрагентах;
  • Остаток на начало и конец заданного периода.

Работа с выпиской банка заключается в том, чтобы просмотреть: куда и в каком объёме были перечислены средства со счёта, размер и источники зачисляемых сумм, а также узнать итоговый остаток.

Эта информация пригодится для таких действий:

  1. Контроля движений по счёту;
  2. Отчётов в налоговые и иные контролирующие органы;
  3. Оформления визы и других целей.

Как получить выписку из банка

Способов получения выписки из банка несколько. Можно:

  • Обратится в отделение банка с паспортом и картой (договором, сберкнижкой и т. п.);
  • Получить мини-выписку СМС-сообщением;
  • Распечатать её в банкомате (обычно показывает последних 7–10 операций);
  • Оформить выписку онлайн, через систему интернет-банкинга;
  • Заказать регулярное получение электронной выписки или выписки, пересылаемой по почте.

Для того чтобы получить более подробную информацию об осуществлённых транзакциях – наименованиях покупок, начисленных комиссиях, адресах, где производилась оплата – оформляется расширенная выписка банка.

Электронная выписка банка

Если вы зарегистрированы в системе интернет-банк, то в личном кабинете можно просмотреть и распечатать электронную выписку по счёту, используя меню «Выписка».

Регулярную электронную выписку также можно получать на email. Для этого необходимо обратиться в банк с подтверждающими документами. Такая выписка ничем не отличается от документа на бумажном носителе. Чтобы заверить её – поставить печать, подпись и штамп банка – необходимо обратиться на отделение.

Выписка банка по счету организации

Сведения об операциях, совершенных по счету, отражаются в выписке. Иначе говоря, выписка банка по счету организации дает возможность бухгалтеру предприятия знать действительную информацию о состоянии расчетного счета и видеть все движения по нему. Сотрудник предприятия подшивает выписку из банка к первичным документам (платежное поручение), по которым происходило движение средств по счету.

Выписка отражает движение собственных финансов предприятия (приход, расход).

Выдается документ официальному сотруднику предприятия обслуживающим персоналом банка на руки, высылается по почте или в электронном виде ежедневно, если другие сроки не были заранее обговорены сторонами.

Особенности формирования документа

Выписки в большинстве случаев выдаются на следующий день после движения денег по счету организации в банке. Важны особенности формирования документа – это две колонки, в которых отражаются дебет и кредит. В первой отражаются списанные со счета средства, во второй – произведенные на счет зачисления.

Счет предприятия в кредитной организации относится к расчетным, иначе говоря, на нем банк хранит деньги, принадлежащие клиенту. Считаясь должником, финансовое учреждение отображает остаток средств на счете как кредиторскую задолженность. В связи с тем, что счет предприятия для банка является пассивным, остаток средств отображается в выписке по кредиту. Финансовые средства, списанные со счета организации, уменьшают долг кредитного учреждения, поэтому задолженность перед клиентом становится меньше. Для организации все с точностью наоборот.

Проверка банковской выписки

Обработка финансовых документов и проверка банковской выписки происходит в день их получения бухгалтером предприятия.

В должностные обязанности бухгалтерия компании или предприятия входит:

  1. проверить и прикрепить все оправдательные документы по выписке о зачислении и списании средств;
  2. сверить все записи в выписке с первичными документами. При обнаружении несоответствий и расхождений в документах бухгалтер обязан срочно связаться с сотрудником банковского учреждения;
  3. по правому полю выписки бухгалтер проставляет коды счетов. Ставятся они напротив соответствующих сумм;

Действия бухгалтера помогают производить контроль за средствами предприятия, формировать сведения для проверяющих органов, приводить документы в законченный вид перед их окончательной архивацией.

Сомнения по поводу электронных выписок

Бухгалтеров, работающих на предприятиях, которые внедрили систему электронного документооборота («Бухучет 1С», «Клиент-банк») посещают сомнения по поводу электронных выписок, как их правильно необходимо хранить и должны ли они распечатываться.

Отсутствуют нормативные документы, которые прямо бы разрешали или запрещали хранение электронных выписок в формате PDF, поэтому ситуация несколько усложняется. При этом действует правило ст.9 ФЗ №129, по которому предприятие обязано по требования органов проверки или другого уполномоченного лица изготовить за свой счет и представить первичные документы в электронном виде.

Многие банки после перехода на систему интернет-обслуживания отказываются выдавать требуемые выписки, предлагая клиентам самостоятельно распечатать и заверить документы по мере надобности.

Выписка из банка: образец

Если предприятие самостоятельно ведет более современный финансовый учет, то будет правильно установить для своего удобства электронный банк. Бухгалтер лично сможет следить за всеми движениями средств на счетах подотчетного предприятия, при этом выписку из банка сможет самостоятельно легко распечатать в любое время без отрыва от работы.

Для заполнения такого бланка ручным способом подойдет стандартная выписка из банка: образец можно скачать в интернете, открыть в редакторе Excel и уже там внести необходимые правки. Главное, чтобы документ содержал необходимую информацию.

Какая информация указывается в выписке

Выписки по счету в банках могут немного отличаться по внешнему виду, потому что распечатываются на разной технике. Важнее выяснить, какая информация указывается в выписке.

  1. «Дата проводки» – дата операции по счету клиента;
  2. «Счет получателя» – № расчетного счета получателя;
  3. «ВО» – вид финансовой операции;
  4. «Ном. док. Банка» – входящий № документа;
  5. «Ном. док. Клиента» – № платежного документа;
  6. «БИК банка корр» – БИК банка получателя;
  7. «Корр. Счет» – корреспондирующий счет банка;
  8. «Счет плательщика» – № счета плательщика;
  9. «Дебет» (приход клиента);
  10. «Кредит» (расход клиента).

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки

Получить выписку в банке может только официально уполномоченный для этого сотрудник предприятия. Перечень таких лиц составляется руководителем организации и главным бухгалтером. Обычно занимается финансовыми документами бухгалтерский состав.

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки? Сотрудник получает выписки по счету в банке, проверяет сопутствующие документы, сравнивая суммы и даты. В случае расхождения информации работник обязан срочно обратиться в банк. Некоторые бухгалтера для собственного удобства при проверке выписки помечают на полях документа корреспондирующие счета, которые пригодятся для совершения проводки. В этот же день необходимо внести проверенные выписки в систему движения средств на предприятии. Применяя правило «двойной записи», бухгалтер таким простым способом осуществляет проводку каждой операции.

Для чего оформляется выписка из банка для физлиц

Выписка из банка иногда необходима и физическим лицам. Для чего оформляется выписка из банка для физлиц и когда она необходима?

  1. При закрытии кредитного договора такой документ является подтверждением, что заемщик выполнил свои обязательства перед банком.
  2. Пригодится выписка при рассмотрении кредитного дела в суде по просроченной задолженности. Документ отражает все удержанные пени, штрафы и платежи. Если кредитный договор и выписку принести в Роспотребнадзор, то можно получить рекомендованное письмо, которое суд иногда принимает во внимание и это поможет списать штрафы, пени.
  3. Выписка по счету необходима при получении визы, подтверждает платежеспособность человека.

Выписка по счету помогает контролировать финансы на дебетовой карте.

Совет от Сравни.ру: Если вам нужна выписка для оформления визы или подтверждения финансового обеспечения на время пребывания в другой стране, следует узнать у банка, есть ли возможность распечатывания её на английском языке.

Выписка банка (приход) [21]

Выписка банка о приходе денег — документ предназначен для регистрации прихода безналичных денежных средств на расчетный счет компании.

Выписка банка о приходе денег может быть создана на основании документа «Счет покупателю [141]», либо быть автоматически сформирована модулем «Импорт выписок банка» из файла приложения клиент-банка (банковские выписки, сформированные из файла клиент-банка, создаются в состоянии «Отложен» и доступны для открытия в Журнале документов).

Для регистрации прихода денежных средств на расчетный счет необходимо заполнить обязательные поля заголовка, отмеченные знаком «звездочка» (в случае импорта данных из приложения «Клиент банка» все обязательные поля заполнены автоматически). Также при заполнении документа необходимо обратить внимание на такие поля заголовка:

  1. Операция — выбор операции платежа; от выбранного значения зависит, на каком балансовом счете будет учитываться поступление денежных средств («№ балансового счета»).
  2. Статья — статья отнесения поступления денежных средств в аналитическом учете.
  3. Контрагент — выбор плательщика из справочника контрагентов; при выборе значения автоматически заполняются поля заголовка документа данными из карточки справочника контрагента: Контрагент, ЕДРПОУ, МФО банка, Р/с плат.
  4. Контрагент БВ — название контрагента, указанное в выписке.
  5. ЕДРПОУ БВ — ЕДРПОУ контрагента, указанный в выписке, необходим для сравнения с ЕДРПОУ клиента выбранного в поле «Код плательщика» — ЕДРПОУ выписки и ЕДРПОУ контрагента должны быть одинаковы, различие номеров ЕДРПОУ говорит о том, что данные в поле «Код плательщика» выбраны не правильно.
  6. На р/с — расчетный счет компании в банке на который поступили ДС.
  7. Сумма — сумма денежных средств в указанной валюте поступившего на расчетный счет платежа. В поле «Сумма, грн» отображается сумма поступивших ДС в гривневом эквиваленте (т. е. в валюте учета по курсу, указанному в поле «Курс»).
  8. Назначение платежа — описание платежа.
  9. Балансовый счет — номер бухгалтерского счета, на который учитываются поступившие ДС. Номер балансового счета может быть изменен в соответствии с принятой в компании учетной политикой в зависимости от: Типа платежа, Статьи отнесения поступлений, Валюты поступивших ДС, Назначения платежа, установки признака Возврата ДС от поставщика товаров и услуг.
  10. Возврат — признак устанавливается в случае поступления оплаты как возврат ДС контрагентом за предоставленные ранее товары и услуги; в случае установки флажка необходимо, соответственно, изменить номер балансового счета для создания корректной проводки.
  11. Аналитика — выбор контрагента, как Объекта аналитического учета. Значение устанавливается автоматически равным значению поля «Код плательщика», но может быть изменено, например, в случаях, когда платеж осуществляется одним плательщиком, а зачисление платежа необходимо выполнить с аналитикой другого контрагента (не плательщика).
  12. Операция № — номер операции банка, согласно выписке.
  13. Предоплата — признак первого события, при установке флажка при проведении документа создаются проводки по начислению налоговых обязательств на сумму, указанную в поле «В тч НДС».
  14. Сумма предоплаты — заполняется в случае, если поступление ДС полностью или частично является предоплатой — эта сумма используется для начисления налоговых обязательств.
  15. В тч НДС — сумма НДС в предоплате, которая является суммой начисления налоговых обязательств.

После заполнения полей заголовка возможно связать выписку с документами в системе (например, со «Счет покупателю [141]»), воспользовавшись таблицей «Разброс оплат». При создании документа с использованием модуля импорт выписок банка в системе выполняется автоматический разброс оплат с привязкой приходной выписки со счетом покупателю на сумму прихода в случае, если в поле «Назначение платежа» плательщиком был указан номер счета покупателю.

Для этого необходимо добавить строку в таблице, выбрать тип связываемого документа, связываемый документ, в случае частичной оплаты ввести сумму (сумма документа заполняется автоматически из связанного документа).

При необходимости внесения дополнительных корректирующих проводок к банковской выписке используется таблица «Ручные проводки».

После заполнения документа его необходимо провести нажатием кнопки «Провести» — проводки будут отражены в отчетах приложения (перечень проводок документа содержится в форме «Проводки»).

При проведении документ генерирует такие проводки:

Выписка из банка по расчетному счету: образец

Пользуясь любым банковским продуктом, будь то кредит, вклад или дебетовая карта, важно контролировать движение денежных средств на счете. Особо это актуально для юридических лиц и предпринимателей, ведущих коммерческую деятельность. Выписка из банка является официальным финансовым документом, который подтверждает сумму зачисления и списания денег. На основании такой справки можно подтвердить доходы и расходы предприятия, а также сумму налога при любой форме налогообложения.

Выписка по счету для предпринимателей и организаций

Банковская выписка формируется на ежедневной основе на каждый счет, открытый в финансовом учреждении. Это может быть расчетный счет, через который компания ведет свою деятельность, получая прибыль и взаимодействуя с контрагентами и поставщиками, или счет, открытый для кредитных нужд.

Запросить выписку со счета в банке можно в любой момент. Она формируется на определенный период, который интересен заказчику. В этой справке отражается информация:

  • о поступлении денежных средств;
  • переводе денег в пользу третьих лиц;
  • банковских комиссиях.

Выписки из банка можно потребовать при обращении ответственного уполномоченного лица в отделение финансового учреждения. В разных компаниях требуется различное время на изготовление справки. Это может занять от нескольких минут до 3 рабочих дней в зависимости от регламента организации.

Кроме того, для предприятий, имеющих расчетно-кассовое обслуживание в конкретном банке, часто предоставляется удаленный доступ к текущему посредством клиент-банка. В этом сервисе можно формировать такой документ в режиме онлайн, но он не будет иметь юридической силы. Для передачи справки в контролирующие органы необходимы печать и подпись сотрудника банковской компании.

Что отображается в документе?

Выписка по счету между собой может немного различаться в разных банках. Но существует единая форма записи для обязательного заполнения информации, которая отображается в справке:

  1. Наименование и основные реквизиты банка по лицевому счету, обслуживаемому в этой компании.
  2. Данные по заказчику и номер счета.
  3. Дата, на которую формируется справка.
  4. Дата предыдущего запроса документа.
  5. Входящий остаток на начало периода и исходящий остаток на конец периода.
  6. Все операции, полное движение денежных средств с учетом дебета и кредита.

Примером может служить следующий образец выписки из банковского счета:

Выписка по банковским счетам на 18.08.2017

Как получить выписку банка по расчетному счету?

Расчетный счет банка открывается гражданами или юрлицами для проведения безналичных платежей. Для контроля финансовых потоков за конкретный промежуток времени достаточно обратиться в банк и получить выписку.

Что это за документ?

Выписка банка с расчетного счета — официальная бумага, которая выдается банком по запросу клиента, и содержит данные о движении средств за определенный период. В документе отражается (финансовая часть):

  • Состояние счета.
  • Размер комиссии, которую стягивает банк.
  • Входящие и исходящие суммы.

Популярные способы получения выписки банка по расчетному счету:

  • Лично (в отделении учреждения).
  • По почте.
  • В электронном виде (на почтовый ящик).

Что входит в состав выпуски банка с расчетного счета?

Оформление выписок (в зависимости от финансово-кредитного учреждения) может различаться, а вот наполнение остается неизменным.

В состав документа входит:

  • ФИО держателя р/с.
  • Название банковского учреждения, его БИК и корсчет.
  • Денежная единица, в которой открыт счет.
  • Список операций по приходу/расходу средств. Здесь же прописывается дата, время и сумма транзакции. При совершении безналичного платежа — р/с отправляющей и принимающей стороны.
  • Номер счета, по которому выдан отчет.
  • Заключение по приходу и расходу, а также остаток средств на момент выдачи.

Если выписка по расчетному счету передается бухгалтеру на рассмотрение, требуются:

  • Бумаги, оформленные финансово-кредитной организацией.
  • Свидетельства, которые выступают в роли основы при начислении средств.

После получения документа бухгалтер в тот же день сверяет поступившую информацию.

Как получить выписку?

Все варианты получения выписки банка с расчетного счета:

  • Через СМС (при подключенной услуге СМС-информирования).
  • Через интернет-банкинг.
  • По запросу в банковском учреждении. Документ может заверяться печатью и подписью (при необходимости). Время оформления — 3-5 дней.
  • По почте (в том числе электронной). Для этого подается заявление на ежемесячное информирование.
  • Через банкомат (в случае, когда счет закреплен за карточкой). Данные выдаются за последнюю неделю (за услугу придется заплатить).
  • По телефону, позвонив в контактный центр банка. Достаточно набрать номер, сказать паспортные данные и получить информации (выдается бесплатно).

Читайте так же: Обналичивание средств со счета предпринимателя

Алгоритм получения выписки банка по расчетному счету онлайн:

  • Войти в личный кабинет.
  • Выбрать соответствующую опцию по созданию выписки по интересующему р/с.
  • Выставить период, по которому требуется выписка.
  • Изучить информацию и распечатать ее (при необходимости).

Алгоритм получения выписки в банкомате:

  • Вставить карту.
  • Ввести PIN.
  • Выбрать соответствующий раздел.
  • Забрать чек с данными.

Чем особенна расширенная версия выписки?

Когда необходимы полные данные по расчетному счету банка, стоит получить расширенную выписку. В ней приведены подробные данные, а именно:

  • Точки, где проводились транзакции (терминал, супермаркет и прочие).
  • Наименование компании-контрагента.
  • Основание проведенной операции.
  • Название товаров (услуг), за которые переводились средства.
  • Величина комиссии, начисляемой банком за транзакцию.

Чтобы получить выписку банка с расчетного счета, требуется:

  • Сделать заказ в банковской организации.
  • Запросить услугу через онлайн-банкинг.
  • Заказать опцию через e-mail.

Что учесть?

При заказе финансовой информации по расчетному счету банка стоит помнить:

  • Техника имеет свойство ломаться, поэтому хранить данные только в электронном носителе не рекомендуется.
  • Установка штампа или подписи на выписке не обязательна.
  • При передаче в налоговую структуру или другие органы документ должен быть заверен.
  • При утере документа можно получить копию (за небольшую плату).
  • Если карточный и расчетный счет привязаны друг к другу, выписка выдается бесплатно. Эти расходы уже включены в платеж за обслуживание «пластика».

Что такое справка о доходах по форме банка

Справка о доходах по форме банка – альтернативный документ, который принимается кредитными организациями как подтверждение дохода заемщика, обращающегося за получением кредита. Используется в том случае, если на предприятии не вся зарплата выплачивается работникам в виде официального заработка, облагаемого подоходным налогом.

Считается, что руководству предприятия проще подписать документ, отличный от официальной формы налоговой отчетности 2-НДФЛ.

Справка о доходах печатается на бланке выдавшей его организации. Как правило, банки требуют, чтобы в ней содержались следующие сведения:

— фамилия, имя отчество сотрудника;

— должность, которую он занимает;

— стаж работы на предприятии;

— срок, до которого у сотрудника заключен трудовой договор;

— средняя зарплата за последние несколько месяцев;

— зарплата за последний год с разбивкой по месяцам.

Чаще всего сведения о произведенных налоговых выплатах, в отличие от формы № 2-НДФЛ, не требуются, т. к. они не интересуют кредитную организацию при определении кредитного лимита.

Документ подписывается руководителем предприятия, главным бухгалтером и заверяется печатью.

Стоит отметить, что для организации по закону нет принципиальной разницы, что именно подписать — справку по форме № 2-НДФЛ, не соответствующую тому, что предоставляется налоговым органам, или в другом формате: и в том, и в другом случае фактически предприятие подтверждает серую схему начисления зарплаты. Поэтому руководители заверяют такого рода документы крайне неохотно.

Существуют и другие способы подтверждения дохода потенциального заемщика. Например, можно предоставить кредитной организации договор с работодателем, копию трудовой книжки. Доказательством дохода клиента может служить, например, выписка по счету из банка (не обязательно этого же), где отмечено регулярное поступление определенной суммы денег.

Популярное:

  • Мат помощь 2014 Необлагаемые материальная помощь и подарки в 2014 году Согласно пп. 170.7.3 ст. 170 НК не включаются в налогооблагаемый доход суммы материальной помощи, предоставленной работникам в течение отчетного года совокупно в размере, не превышающем порога для применения налоговой […]
  • Ч1 ст 95 коап рф Статья 23.24. Органы, осуществляющие федеральный государственный лесной надзор (лесную охрану) СТ 23.24 КоАП РФ 1. Органы, осуществляющие федеральный государственный лесной надзор (лесную охрану), рассматривают дела об административных правонарушениях, предусмотренных частью 2 статьи 7.2 […]
  • Ст710 гк рф Статья 710. Экономия подрядчика 1. В случаях, когда фактические расходы подрядчика оказались меньше тех, которые учитывались при определении цены работы, подрядчик сохраняет право на оплату работ по цене, предусмотренной договором подряда, если заказчик не докажет, что полученная […]
  • Адвокат в калаче-на-дону Калач-на-дону юрист, адвокат - консультация, составление иска, договора Калач-на-дону юрист, адвокат. Периодически возникают ситуации, когда для решения проблему самому невозможно и необходима консультация юриста. Обращение к юристу и адвокату за грамотной юридической помощью обычно […]
  • Возврат ндфл за покупку земли Как вернуть налог при покупке земельного участка? Напомним, что в соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ при определении размера налоговой базы гражданин имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн. руб. В […]
  • Словарь юристов Евразийский юридический портал Бесплатная юридическая консультация онлайн, помощь юриста и услуги адвоката Юридический словарь – это словарь терминов и понятий, которые широко применяются в сфере юриспруденции. Любой подробный словарь юридических терминов является важнейшим […]